内部控制报告

内部控制报告(集合九篇)。

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内部控制报告【篇1】

区纠风办、各位行评代表：

按照区委、区政府和区纠正行业不正之风领导小组的安排部署，樊城区统计局被列为今年全区第七批民主评议行风单位之一。近一个月来，在区纠风办的领导和行评代表的精心指导下，通过宣传发动，走访调查，自查自纠，统计局行评工作进展顺利，收到了一定成效。现将有关情况汇报如下：

一、前阶段行评基本情况。

（一）加强领导，提高认识，将思想行为统一到行风评议的总体要求上来。

市、区行风评议动员大会后，区统计局召开了统计局行风评议动员大会，按照区纠风办和市统计局关于民主评议行风的有关要求，对统计局行风评议工作进行了布置。成立了樊城区统计局行风评议领导小组和办公室，制定了实施方案。为加强对行风评议的领导，建立了领导联系制度，每个局党组成员分工联系全区16个行评代表和部分统计服务对象，负责对行评代表的联络和情况反馈。

（二）多渠道征求意见，认真查找问题。

行风评议自查自纠阶段，在进一步提高思想认识的基础上，做到听取意见不怕刺、自我剖析不怕痛、相互批评不护短，面对矛盾不回避、面对问题不辩解、面对责任不推卸。广辟渠道、广开言路、广泛听取各方面的意见和建议，认真查找行风建设中存在的问题。

一是走出去访。区统计局统一印制调查问卷和征求意见表，深入机关、企事业单位、民营企业，发放问卷调查和征求意见表40份，截止目前，已收回34份。二是寻上门问。主要领导带领行评专班人员深入基层，深入服务对象，上门征求他们的意见和建议。三是请进来谈。召开区聘请的16名行评代表和统计局聘请的6名行风评议监督员、有关部门领导、政协委员和民营统计企业负责人座谈会，向他们通报了全区统计工作基本情况和目前正在开展的行风评议情况，听取他们的意见和建议。四是坐下来找。结合当前开展的“保持共产党员先进性”教育活动，通过党组民主生活会、支部民主生活会、个人自查、每周政治业务学习等形式，从内部查找问题，要求每个科室、每位干部对照评议的基本内容“揭、摆、查”，采取自己找、大家提、相互帮的方式，剖析本科室、本人存在的问题，并写出自查自纠总结。目前，局各科室、每个干部均写出了自查自纠总结。

二、行评查出的主要问题。

一个月来，我们召开大小会议6次，编发简报3期，接触有关人员100多人，发放征求意见函40余份，访问单位50多个，共收到各类意见和建议40余条，归纳起来，大致包括以下四个方面内容：

（一）服务基层的力度不够。统计的源头在基层、数据的质量在基础，“双基”工作是统计事业的生命线，统计工作一旦脱离这些，将成为“无源之水、无本之木”。我们大多数统计人员都明白这些道理，但是在实际工作中由于各种因素的制约，主动性不够。主要表现在：随着国家统计方法制度改革的不断深化，创新工作意识，更新工作方式，特别是对基层统计人员的统计知识培训有待加强；因资金困难和工作需要的矛盾导致统计机关与基层沟通不畅，向上级统计部门反映基层统计工作的困难做的不够；与民营企业的联系不够，取得的第一手资料不多，民营企业依法报送统计数据的积极性不高；究其原因，主要是有畏难情绪，因为统计局作为全区统计管理部门，职能上比较宏观，基层、企业有时遇到的问题，并不是我们能直接解决的，因此，我们在服务上不够积极主动。

（二）统计宣传力度不够。主要对《统计法》、《湖北省统计管理条例》等统计法律法规宣传还不到位，人们对这项工作还缺乏认识和了解，以人为本、依法统计、加大统计执法力度与创造灵活的服务机制的矛盾问题。

（三）开拓创新不够。有的同志思想不够解放，做事凭老经验、老办法；工作上标准不太高，只求过得去，不求精益求精。主动深入学习不够。大多数情况下都是被动地按照规定开展学习，主动学习的不多。有的同志在学习过程中不求甚解、浅尝辄止，深入钻研不够。统计服务的方向单一，涉及民计民生等面向社会公众服务的力度不够。

三、存在问题的主要原因。

对照自查自纠出来的问题，经过深入剖析，找出问题存在的根源。归纳起来，主要有以下三个方面：

（一）有针对性地教育工作开展不够。针对统计局人员年龄结构偏大这一特点，一般性学习教育多、专题教育少、道理讲的多、有针对性地解决深层次的问题少。由于思想教育的针对性不强，在业务工作中，职能不能够得到充分发挥。

（二）创新意识不强、开拓精神不足。一是满足现状、自我陶醉。部分干部职工认为统计局是“”，而且多次被评为优胜单位、区级文明单位、统计工作先进单位，存在盲目乐观思想。二是认为统计工作专业性强、难度大，创新不易，能维持现状就可以了。三是强调客观因素多，克服困难勇气不足，工作中遇到矛盾和问题，往往从客观上找原因多，而从主观上找原因少，不能有效解决矛盾。因而，思想上产生畏难情绪。

（三）服务手段和服务功能有待进一步提高。随着统计方法制度的改革和信息化的普及，新形势下服务对象对统计局的服务手段和服务功能提出了更高的要求，目前统计局的服务手段和服务功能有待进一步提高。统计局服务手段有限，虽然统计局建立了网站，但网站的宣传力度不够，网上利用率不高。

四、下一步工作打算。

（一）狠抓统计数据源头质量，搞好统计“双基”工作。统计数据质量是统计工作的生命，统计数据质量的高低将直接关系到区委、区政府的决策正确与否。下一步，我们一是要加强统计基本队伍建设，明确要求辖区各镇、办事处的“经贸办”一定要配备专职统计人员，加强统计系统的.纵向协调与沟通，多向上面反映基层统计工作的意见和建议。同时加大培训力度，切实提高统计人员素质，按照省政府166号令《湖北省统计人员持证上岗管理办法》的要求，恢复统计人员持证上岗工作，建立健全统计规章制度，完善统计数据质量评估和审核方法，开展经常性的数据质量检查。二是结合全区第一次经济普查工作所取得的资料，我们将在全区10个镇、办事处，88个行政村，65个社区居委会建立一套完整的统计台账，确保统计数据“有来源，说得清”。同时我们还将为全区10个镇、办事处统一配备微机，督促各镇、办事处建立健全电子台账，并做到一年一更新，一月一维护，从源头上把好数据质量关。

（二）以统计执法检查为手段，加大统计法律法规宣传，树立统计权威形象，理顺统计报表报送关系。今年6－7月，我局将在区人大的支持下，联合区政府法制办，对区属规模以上企业进行统计执法检查。通过检查，一方面宣传统计法律法规、理顺报表报送关系，通过统计执法检查，打击统计数据弄虚作假的现象，维护统计法律法规的“刚性”约束。另一方面全面了解和掌握企业经营情况，听取企业的意见和建议，为企业提供信息咨询服务，加强与企业的交流与沟通，积极向区委、区政府反映企业的困难，切实帮助企业解决一些实际问题。

（三）努力提高统计服务水平、改善服务手段。一是紧紧围绕党政部门的中心工作，努力搞好统计服务，不断加大对统计主体的服务力度，提高统计服务水平。今年我们仍将调研信息工作纳入到各镇、街道办事处的经济目标考核范畴，并作为统计系统争先创优的重要依据，从而增进统计部门上下之间联系和横向交流，进一步促进全区统计工作的稳定发展，发挥统计信息的服务功能，更好地为区领导决策提供服务。同时，局党组将重新修订局机关调研信息奖励办法，将调研信息工作纳入每位干部的目标责任状中，实行每月奖惩按时兑现，充分调动广大干部的积极性。在实际操作中，我们一是密切关注宏观经济形势，加大经济运行的监测力度，运用现代统计分析方法，捕促苗头性、趋势性的问题，为党政领导决策提供依据。二是积极开展重大课题和专题研究，注重发挥统计部门定量分析优势的同时，注重发挥统计系统的群体优势，在针对性、及时性上下功夫。三是加强统计信息网站建设。通过网站建设，初步形成上下互动、共建共享、信息畅通的综合性统计信息互动平台。

（四）加强机关作风建设，树立统计部门新形象。一是加强理论学习，推进思想作风建设。以“三个代表”重要思想为指导，坚持把机关思想政治建设放在首要位置，从加强理论学习，提高思想道德、科学文化素质入手，积极发挥机关思想作风建设在精神文明建设中的推动作用。加强全心全意为人民服务的宗旨观念教育，从增强群众观念，改进机关作风入手，切实为人民群众排忧解难，努力为人民群众多办实事，多办好事，把维护人民群众的根本利益落到实处。从而提高机关思想作风建设的整体水平，使广大机关干部成为带头贯彻和实践“三个代表”重要思想的模范。要积极开展学习活动，抽出一定时间学理论、学知识、学本领。每周四集中学习时间不得少于1个小时。要通过思想的解放和观念的更新，开动脑筋，创造性地工作，把理论学习的成果转化为工作的思路和对策，不断开拓工作新局面，为促进全区统计事业的发展提供精神动力、思想保证和智力支持。二是完善内部管理制度。要进一步完善各项内部管理制度，将每一个职工的工作作风和工作实绩与年终考核结合起来，切实转变机关的工作作风。要努力转变机关职能，改进服务方式，下功夫提高机关工作效率，通过采取有重点的专题调研、有针对性地定点联系等一系列措施，督促机关干部经常深入基层、深入企业，使机关职能和服务方式有明显转变。通过制定工作效率标准、规定办事时限、严格岗位职责，狠抓工作纪律，全面实行政务公开、办事时限公开、工作纪律公开，有效提高服务水平和工作效率。

统计局这次行评自查自纠工作，在区纠风办的领导下，在行评代表的积极指导、帮助下，在统计局干部职工的认真努力和广大群众的积极配合下，查找了不少问题，采取了整改措施，初步取得了成效。但离区委、区政府的要求，离行评代表的要求，特别是离全区统计服务对象的要求还存在一定的差距，查找的问题可能还“横未到边、纵未到底”，整改措施尚不够有力。对于这些问题，我们将进一步采取措施，特别是在行评的下一阶段，我们一定要进一步精心制订整改方案，加大督办和整改力度，以实实在在的整改成绩和良好的行业作风迎接行评工作。

内部控制报告【篇2】

为推动全县行政事业单位开展内部控制工作，提高行政事业单位管理水平，我县就围绕落实内控制度建设、强化内控监督、加强组织领导等方面对我县行政事业单位内部控制，积极开展行政事业单位内部控制基础性评价工作。

一是高度重视，专题部署。根据省市要求，及时印发文件，制订工作方案，要求各行政事业单位切实加强对本部门、单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组，制定实施方案。做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作，确保各行政事业单位全面高效完成内部控制基础性评价，通过“以评促建”方式推动各单位内部控制水平的整体提升。

二是强化组织，建立制度。建立内部控制组织管理机构，下发了《泰和县财政局关于转发财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(泰财会[]7号)和《泰和县财政局关于成立行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组的通知》(泰财会[2016]8号)文件，要求各部门、各单位成立了行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组，制定实施方案，进行宣传、部署，并切实落实好内部控制基础性评价工作目标。

三是加强监督检查。要求各单位、部门按照文件规定的格式和要求，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效，评价工作结束后将总结报告及基础性评价报告报送到县财政局会计科。县财政局根据单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果进行监督检查，对工作进度迟缓、改进措施不到位的，督促其调整改进;对在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的，一经查实，严肃追究相关单位和人员的责任;对评价工作中遇到的问题和困难，及时协调解决。

四是全面落实推广经验。采用调研、座谈会等多种方式，对单位进行横向对比交流，发现单位内部控制建设的不足和差距，督促其加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。对在执行中遇到的问题和困难，积极协调解决，并及时总结工作经验。选取具有代表性的先进单位，召开经验交流会、现场工作会等，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。

内部控制报告【篇3】

补充要求和说明：

国家在市场中的作用，历来有两种不同的见解。一派是受到哈耶克的自由经济主张影响的自由放任主义，另一派则是国家干预主义。从现实状况看，不论是西方还是东方，尽管程度不同，国家队经济的适度干预是一个国家的经济持续健康发展的重要条件之一。这种国家干预机制特别集中地体现在经济法上。经济法的实质，体现了国家对社会经济生活的.干预，是保障经济活动有序进行的前提保障。现代意义上的经济法是从十九世纪的产业革命开始，西方主要资本主义国家逐渐进入经济高速发展阶段而产生和逐步完善的。在资本主义的自由竞争阶段，崇尚古典经济自由主义的宏观经济学理论认为，市场资源的配置是按照供需关系的原理进行的，市场是一只“看不见的手”，能自动实现资源的合理配置和各个产业部门的有序生产，政府应当尽量减少甚至停止对社会经济活动的干预。但是，自由放任的市场经济在给社会带来空前财富的同时，也引发了一系列社会弊端，包括垄断、缺少计划的盲目生产带来的产品过剩以及随之而来的周期性经济危机等。这说明仅仅依靠市场的自发调节是无法从根本上保证经济的有序发展的。从20世纪开始，不少国家开始接受凯恩斯的国家干预主义理论，要求国家全面广泛地参与经济生活，有效运用财政手段影响经济发展以克服“市场失灵”。这就是国家干预制度的起源。特别是二战期间和战后初期，国家干预制度对于全民族有效利用资源，集中力量发展经济和生产起到了积极的作用。

在我国，国家对经济的适度干预，体现了国家对于市场的宏观调控和对经济秩序的规范管理。改革开放以来，我国经济逐渐从高度集中的计划经济体制过渡到了以市场调节和政府适度干预的综合发展的道路。突出强调政府在经济活动中的主导作用，是我国社会主义市场经济的特色之一。这一干预政策比较集中地体现在经济法的职能上。在我国，经济法的职能是调整经济关系，规范经济领域的一切活动。但是，经济法对经济活动的干预活动是有限度的，政府在经济活动中并不拘于主导地位。因此，那种认为经济法的实施就是政企不分的想法和做法都是错误的，是违背经济发展的基本规律的。我国目前推行社会主义特色的市场经济体制，就是为了充分发挥市场调节功能，让市场资源配置在良性化的经济运行中有序健康地进行。国家增强宏观经济调控的能力，并不是干预具体的生产过程和微观企业管理，而是规范企业外部环境，为经济发展创造一个良好的外因。本文从经济法的反垄断的法律责任和职能出发，探讨了适度的国家干预对于防止市场垄断和恶性竞争的重要意义，对于完善我国经济法和企业管理环境具有积极的意义。

[2] 胡元聪，国家干预行为的经济学研究——基于经济法的认知视角[J]，河南社会科学，(2)。

[4] 曹天玷.现代竞争法的理论与实践[M].北京：法律出版社1993.

[7] 王 卓.反不正当竞争法中法律责任的比较及其借鉴[J].当代法学， ， (9).

[8] 郑鹏程.论垄断罪的依据、构成与刑事责任[ J].河北法学2003， 21(2).

[9] 张天虹，刘 荣.论我国反不正当竞争法的归责原则[J].生产力研究， 2001， (5).

[10] 姜彦君.中外行政性垄断与反垄断立法比较研究[J].中国政法大学学报， 2002， (3).

内部控制报告【篇4】

1资料与方法

1.1一般资料

调查对象为牡丹江市某三甲级医院（以下简称“该院”），实行院长负责制，设施齐全；共有员工1430人，其中：博士生导师9人，硕士生导师29人，全院正高职136人，副高职164人，中级技术人员485人，初级技术人员595人；全院具有博士学位专业人员5名，硕士学位专业人员50余名。选取2013年医院152名具备代表性的临床工作者、16名相关管理人员、10名老专家和教授，合计入选178人。

1.2研究方法

发放自填式“医院医疗风险调查问卷”，调查问卷采用Likert李克特（低、较低、中度、较高、高）五级量表，运用描述性统计方法对结果进行分析。

2讨论

医院医疗风险评估，是指患者在整个就医过程中可能或已出现技术风险、服务风险、管理风险以及法律风险，且该风险超出患方或医方可承受的期望值；避免医院医疗风险，需要医方通过加强诊疗技术、提高服务质量、强化管理等手段来预防或消除医疗纠纷和事故的发生，保证医疗安全，和谐医患关系。该院主要风险因素有内部风险、外部风险、综合风险，其中内部风险所占比例最大，为43.58%，主要包括学习成长风险、战略风险、人力资源风险和财务风险；其次为综合风险37.74%，主要包括医疗风险和社会责任风险；信誉风险、突发公共卫生事件风险等外部风险仅为18.68%。从表2、表3可以看出，该院手术各种穿刺损伤及并发症、告知不得体、违规操作、滥施辅助检查等风险时有发生，门诊医疗风险形势比较严峻，2013年检查、诊疗风险已达到276起；住院医生、护士治疗风险形势不容乐观，2013年已经达到181起，占92.82%。表5显示，医疗风险、学习成长风险、人力资源风险排序主要风险因素前三位。

该院工作人员对医院医疗风险的认知程度与入职时限有正比关联，入职5年以内的被调查人员对医疗风险认知程度低，可能是因为刚毕业独立开展诊疗服务不多、只限于参与急诊和住院的查房，获得的临床经验少等原因；入职5～20年及20年以上的被调查人员认知程度逐步增高，他们逐渐适应了新的医药卫生体制改革和当今医疗环境的变化给他们带来的冲击和影响，在开展诊疗服务与患者沟通过程中，大多得到患者的满意和认可。目前，该院内部还缺乏医疗风险评估的有效预警和应急系统，对医疗风险的认识还不够全面，尚未构建风险识别与评价系统，缺乏有针对性的风险防范措施。

内部控制报告【篇5】

年初以来，xx市认真贯彻落实中央、省市关于农业和农村工作的各项决策部署，推进新农村建设，为农业和农村经济发展创造了有利条件。全市粮食喜获大丰收，预计今年粮食总产达到195.6亿斤，比上年增长18.1%;比“十五”期末增长66.8%。粮食产量创出了历史新高。预计实现5331元，比上年增长11.6%，比“十五”期末增长117.1%。

1、科学规划，提高新农村建设整体质量。根据xx市农村生产力发展实际情况，各地坚持因地制宜、尊重群众意愿的原则，采取从易到难、分层次推进、分类指导的方式方法对新农村建设进行科学规划。一是对市区及城乡结合部进行重点规划建设。充分利用城市公益基础设施的辐射带动功能，帮助周边乡村率先建成新农村。如富拉尔基区抓住省“千村试点”工程机遇，在长青乡实行整乡推进，投入资金2100多万元，使全乡6个村实现了道路全硬化、亮化、绿化，消灭了泥草房，建起了农村别墅和扶贫公寓，基本上达到了城市普通居民生活标准。通过对另一个乡实行整乡推进，有望今明两年在全区建成新农村。二是选择规模较大、交通便利、基础条件好的乡(镇)建设小城镇。龙江县景星镇是省级重点小城镇之一，全镇总人口7、2万人，城镇人口1、8万人，占到25、3%。通过发展二、三产业吸纳安置农村人口3000多人。三是结合并村撤屯规划建设中心村。如依安县依龙镇丰林村有240户，只有7户砖瓦房。20他们抓住省级示范村的机会，多方筹集资金3370万元，建成四栋农民公寓20413平方米，使240户农民全部搬进新居，并建成1、2万平方米文化广场。在其带动下，二期、三期再建18700平方米农民公寓，将相邻的自强、奋斗两个村迁入丰林村，真正建成小城镇式的中心村。仅此一项即可以为两个村节省基础建设配套资金万元，又腾挪土地3200多亩，为新农村建设开辟了新的融姿渠道。全市按照“一个县抓一个小城镇，一个乡抓一个中心村”的思路，积极探索了自然屯建设中心村和并村建设小城镇撤并自然屯建设中心村和并村建设小城镇，并大力发展主导产业促进农民增收建设新农村的模式，全面提升新农村建设标准和水平，加快城乡一体化进程。今年建设中心村65个，撤并自然屯41个，腾出土地2.23万亩。建成农民公寓楼79栋，建筑面积19.1万平方米，吸纳农民1.2万人。

2、打造亮点，建成多条省级新农村示范带。注重试点，为推进新农村建设积累经验。从起，按照全省统一部署，xx市第一批选择127个示范村进行试点，已全部通过验收。年xx市保留和新增示范村、试点村总数达到120个。通过一年努力，120个试点村实现粮食总产14.65亿斤，同比增长11%，高于全市3.38个百分点;农村人均收入5680元，增长18.9%;。共完成公路硬化148.17公里，村内街路硬化94.71公里，自来水入户9813户，有线电视入户8280户，四旁绿化91.4万平方米，新建砖瓦房面积33.67万平方米，新建节能房1736户;新建村卫生院所8个;新建农村村级文体活动场所55处，极大的丰富了农村文化生活。同时，在我们还打造出5条示范带，一是以铁锋区查哈诺村、昂昂溪区俄式风情园、碾子山区漂流为主的生态旅游示范带;二是以甘南县兴十四为主的科技园区示范带;三是富拉尔基区、建华区为主的城乡一体化示范带;四是以依安县丰林村、拜泉县自治村、整洁村为主的整村推进示范带;五是以依安县依安镇、富裕县富路镇、泰来县江桥镇为主的小城镇示范带。

3、发展生产，为新农村建设积攒后劲。近年来，各级党委和政府都把发展生产作为新农村建设的第一要务。一是积极推进土地规模经营。全市上下坚持“依法、自愿、有偿、互惠”的原则，通过政策扶持、培植典型、扩大宣传等措施，推广种植大户、合作社、家庭农场、涉农企业、村集体经济组织、联合经营、场县共建7种经营模式，并制定《xx市土地规模经营标准》，在经营规模、载体、模式、机制、方式、效益六个方面进行规范，加快了土地规模经营的进程，使土地、资金、技术等生产要素实现了优化配置，给全市农业和农村经济带来了可喜的变化。今年全市土地规模经营面积达到1013万亩，占耕地面积的30%，比上年增加137万亩，比上年增长15.6%。。二是加大“四个换位”推进力度。通过招商引资，引进11户国内外500强企业和有实力的战略投资者，投资65.9亿元，新建了一批玉米、乳业、生物能源、拖拉机制造等具有国际领先水平的现代化加工企业。其中中国一拖兴建的黑龙江现代农业装备基地建设项目，总投资23亿元，达产后年可实现销售收入50亿元，上缴税金6亿元，安置就业3000人;中粮集团投资兴建的玉米深加工项目，一期总投资17亿元，达产后年可实现销售收入17亿元，上缴税金1.3亿元，带动农户12万户，户均增收2000元。现在全市规模以上龙头企业达到178户，到年末可实现销售收入145亿元，上缴税金5.6亿，同比增长12%和4%，比“十五”期末分别增长92.6%和93.1%。我们把劳务经济作为农村“第一经济”来培育，推动劳务产业的发展。预计到年末全市转移农村劳动力107万人，占资源的53%，实现劳务收入76亿元。三是加快绿色食品产业发展。绿色有机食品种植面积发展到1200万亩，同比增长33%，比“十五”期末增长88%。全市绿色畜禽饲养量达到690万头(只)。无公害农产品产地认定面积2000万亩，占总播种面积的62%。全市绿色、有机、无公害“三品”认证数量达到11大系列、1400个产品。克山马铃薯、大豆、拜泉芸豆、梅里斯油豆角、洋葱、泰来大米、讷河马铃薯、龙江小米和甘南葵花籽等9个产品获得国家农产品地理标志认证。“三品”年加工量发展到142万吨，实现销售收入56亿元，同比分别增长10%和10.7%，比“十五”期末分别增长98%和143%。今年成功举办了第十届绿博会，总交易额达127亿元，比上届增长16%。

4、突出重点，加快社会事业发展。一是继续推进公共卫生服务均等化。截止目前，为全市农村地区65岁以上老年人健康检查，做到应检必检;为农村居民建立健康档案118.65万份，达到农业人口的37.88%(未含试点县甘南)，甘南做为试点县完成农村居民建立健康档案26万份，建档率100%。，全市参加新农合农民达256万人，比2009年增加9.6万人，参合率平均达到99.8%。二是加快农村公路建设步伐。“十一五”期间，xx市共建设农村公路15709.9公里，总投资58.8亿元，超过规划目标9374.5公里67.5%。农村公路的建设，有效改善了农民群众的出行条件，促进了农民群众收入的增加，拉动了农村经济的发展，为社会主义新农村建设做出了重要贡献。月，齐泰、齐嫩、大齐3条高速公路建成通车，齐甘高速公路主体通车。在全省公路建设三年决战中，xx市境内建设4条高速公路，建设里程446公里。三是着力解决农村饮水问题。全市共争取资金1.36亿元,打井配套安装自来水431处，解决了20.86万人的饮水困难。“十一五”期间，农村饮水安全工程建设共完成投资3.45亿元，其中国投资金为1.95亿元，地方配套资金1.5亿元，共建1274处饮水工程，使66.93万人饮水不安全得到解决并吃上了自来水。

内部控制报告【篇6】

20xx年春节至目前，共开展大型拆除行动10余次，每次组织人数都过百人，在区政府的重视和各部门的不懈努力下，春节至目前拆除违法建设面积达到220处62224.45平方米，其中邾城街拆除7处1730平方米，阳逻街拆除80处29314.15平方米，阳逻开发区拆除105处26340平方米，双柳街拆除21处4400平方米，交通局拆除7处440.3平方米。拆除违法建设面积已超额完成市下达的目标值和挑战值，成效显著。为2011年拆除违法建设工作开启了良好工作局面。一是加大行政强拆力度。对顶风作案、屡劝不听、拒不配合、违法违建的对象依法进行拆除。二是对重点项目建设、周边重点村组进行重点管理，一经发现违建，立即组织查违控违力量进行集中整治。三是加大重点工程拆违清障力度。对阳逻港区拆迁1000亩所在的关上、关下街加大力度，组织30人执法专班，重点清查，不留死角。四是为巩固拆违成果，保证新增违法建设“零增长”，新洲区对学校及重点工程项目周边；村组城乡结合部预留建设用地和市、区人民政府确定的其他区域实行重点巡查。邾城街、阳逻街、阳逻开发区、双柳街以及所属的国土（规划）所及城管大队节假日不休息，并且值班电话24小时有人接听，出现情况及时向上级反馈群众上访、网上投诉和电话投诉等情况。执法巡查人员按照巡查控管方案规定的时段和责任区域巡查，并做好巡查记录；发现违法建设及时制止、报告并采取录音、照相或者现场勘验等方式取证。

存在的问题一是各街道在信息报送、案卷报送工作中不够积极主动。二是巡查队伍和巡查机制不是十分健全，控管不到位，导致工作中时有被动。三是“红蓝灯”等投诉问题处置不够及时，新增违法建设监管处置不到位，造成同一问题反复投诉。关于下步工作思路和打算为了进一步加强控制和查处违法建设的工作力度，坚决遏制违法用地，违法建设行为，根据《中华人民共和国城乡规划法》和《武汉市控制和查处违法建设办法》（市政府189号令），结合我区实际，下步重点抓好以下专项工作：

区协调办主要负责组织指导、协调、监督、检查、考核全区控违查违工作。

1、制定控违查违工作意见、实施方案和考核办法，量化分解各责任单位控违查违工作指标。

2、督促、指导、监督街、镇、场、处和各部门履行控违查违工作职责。

3、做好群众举报、市专班巡查发现、网上投诉、媒体曝光、领导批示的违法建设督办、回复、回告工作。

4、组织、调度、指挥全区大型强拆行动。

5、会同区绩效办对全区控违查违工作实施专项考评和绩效考核。

1、制立本辖区控违查违的工作目标和措施。

2、负责对本辖区内单位和居民进行有关法律、法规和政策的宣传教导。

3、负责组织街道土地、城管执法部门和村、组、社区做好巡查发现工作。

4、组织、调度、指挥本辖区的强拆行动。

5、负责处理查处违法建设引发的影响社会稳定等问题。

6、完成区政府下达的控违查违工作任务。

1、承担相对集中行政处罚权范围内违法建设的查处工作。

2、负责对新增违法建设实施劝阻制止和快速处置。

3、负责对历史存量违法建设的查处工作。

4、负责对群众举报、市、区专班发现、媒体曝光、领导批示的违法建设及时查处工作，并做好回复、回告工作。

5、负责组织实施强制的拆除的行政执法。

1、承担对实行相对集中行政处罚权以外区域的违法建设查处工作。

2、负责查处在建筑楼位放线与规划验收前，未按照建筑工程规划许可证规定建设的违法建设依法组织拆除。

3、负责对建设用地的巡查监管，依法查处乱占滥用土地、违法交易土地行为。

4、对已审批的建设项目，要及时在申请人居住地现场公示，并将审批项目抄送区城管（执法）局和相关街道。

5、及时依法查处在巡查中发现、部门移送、领导督办和群众举报的违法用地行为。对依法给予行政处分或涉嫌犯罪的违法建设当事人，及时移交监察或司法机关处理。

区水务局是堤防管理的主体单位，依照国家法律规定，特别是要加强对重点河堤段违法建设的巡查控管和处置力度，确保完成区政府下达的全年目标任务。

区交通局是公路管理的主体单位，依照国家法律规定，特别是要加强对国道、省道两侧违法建设予以严查控管，做到及时发现、及时拆除，确保完成区政府下达的全年目标任务。

区工商局、卫生局、文化局、环境保护局、房产局、供电公司、自来水公司等部门要严格依照审批权限，对违法建设一律不予办理相关手续。【GX86.cOm 笔稿范文网】

区公安分局、建设局、监察局等部门要结合各自的职责，配

合好控制和查处违法建设工作。

1、各街镇要建立查控违协调办公室、各村（社区）要设立信息员。信息员必须每天对辖区内违建情况进行巡查，村（社区）干部要及时掌握巡查信息、并将搜集的信息及时报街镇查控违协调办。协调办要于当日以书面形式向街镇场处分管领导汇报。

2、各街、镇、场、处要组织以辖区内的国土（规划）管理部门为主、城管（执法）部门参与的巡查专班坚持每天巡查，做好每天信息搜集、汇总，并于当日以书面形式向街镇、处分管领导汇报。

3、实行集中处罚权的

邾城街、阳逻街、阳逻开发区和双柳街每天要将巡查信息及时上网登记，并将收集的信息移送到区城管（执法）局和国土（规划）局。

4、区城管（执法）局和国土（规划）局是拆除违法建设的执法主体。

内部控制报告【篇7】

公立医院审计报告与内部控制分析

关键词:公立医院:审计报告:内部控制

医院的经营活动中的各个不同环节，均可能存在问题，这些问题在发生的范围和时间上也都有着不确定性，最终可能会导致医院的经营出现问题，影响经济效益。由于医院审计工作可以保证财务报表等其他经济活动资料的合法与真实性，起到监督、防范风险的作用，及时将经济活动引发的问题消灭在萌芽中。与此同时，内部控制也具有合理保证医院财务报告的可靠性、运营的效率和效果以及对法律法规的遵守等重要功能。了解被审计医院的内部控制是识别和评估重大错报风险、设计和实施进一步审计程序的基础。所以加强公立医院的审计报告与内部控制的相关工作就极为重要。

一、公立医院经济活动中存在的问题

纵观我国公立医院的经营现状，通过对公立医院的审计报告进行分析，其中存在不少内部控制方面的问题，产生这些问题的原因是多方面的，现将这些问题进行总结和分析。主要为以下几个方面。

1，内部控制环境的问题

医院的内部控制环境是医院内部控制的基础。首先问题体现在组织结构以及责任的划分上，公立医院领导多为上级任命，这样容易出现的情况是使大部分权利都集中在院长手里，而部门分管的领导权力较小，不利于协调和管理。在应对风险时，集权过大会导致院长的决策风险加大，一旦出现错误，损失严重，再加之权利过大容易产生询私舞弊的行为。再加上会计人员可能为了顺从领导意图办事，为了某些非法目的，有意不按照医院会计制度规定进行账务处理，造成会计信息失真，财务报表不实等问题;其次医院的管理者大部分为学科带头人，对财务方面的知识了解甚少，再加上一些医院由于缺乏专业的管理人才，对风险的意识普遍不足，责任心不强致使医院出现会计档案管理不规范问题。

2，控制活动和信息沟通中存在的问题

除了内部控制环境中存在问题之外，在内部控制活动中夜巡也存在问题。部分医院内控建立与运行问题方面的内部控制制度不健全。医院内部控制不完善没有相应的规章制度，或是制度之间互相矛盾。再者，由于医院的特殊性，医院各部门之间财务信息难以做到完全公开与共享，致使很多部门的.工作划分不清，医院管理部门和财务部门也只注重自身的管理，与使用科室缺少沟通。

3，内部监督力度不够

在医院运营过程当中，持续而有效的内部监督有利于发现风险，识别缺陷。但是经过对我国公立医院的现实工作情况的分析，由于医院内部实行院长负责制，容易造成内部治理机制不完善，内部审计部门容易受到相关利益集团的干扰。同时，若医院内部审计人员数量不足，素质不高，缺乏专业性的审计知识，使内部监督不能充分发挥监督与控制作用，并使内部监督流于形式。

二、加强内部监督的策略

优化内控环境。首先应该转变医院领导重医疗轻管理的管理理念，加强会计、审计等部门建设以及专业人员配备，重视审计监督工作，使事前、事中、事后审计不再流于形式。另一方面，加强医院管理者财务、审计等专业理论知识的学习。另外，全面提高财务人员以及其他各部门人员的素质。医院应创造条件组织人员进行相关工作的专业知识学习，通过技能等多方面的培训，及时更新知识，提高业务能力，认真学习各项规章制度，除此之外，强化全员参与内部控制的思想意识，使每个员工都能够自觉按照内部控制的制度要求规范自己的意识与行为。

三、加强控制活动和信息沟通

医院应结合自身情况，在各个方面建立健全规章制度，加强医院各流程各环节的内部审批制度，确保国家法律法规和医院规章制度的贯彻执行，保证医院内部控制制度的有效实施。在强化明确各部门工作职责的同时，医院审计部门与会计部门，管理部门与财务部门等各部门之间要互相协作，为领导层提供有效的财务信息。加强医院对使用部门信息沟通。

四、加强内部监督

加强内部审计，确保医院经营目标的实现，并定期对内部控制的有效性进行评价。设立医院经济活动管理目标，并编写内部控制自我评价报告。加强各部门控制监督、检查以及经济问责制度，做好工程建设、采购、基金、往来款项等各类专项项目的审计工作。此外还应对医院经济活动合法合规性进行定期检查，并对盘点资产工作加强监督，及时发现问题，提出解决措施，追究责任人并要求及时改正，以达到规避风险的目的。

五、结束语

总而言之，经过对我国公立医院审计报告的分析，其中存在不少的问题，问题贯穿在经济活动的各个环节，牵涉着各个部门，本文经过对各方面的问题进行总结与分析，最终给出了相关的改进建议，充分发挥公立医院的内部控制工作的职能，减少由于内部控制出现问题带来的损失，使得医院得到更好地发展。

参考文献:

[1]刘雪玲.试论公立医院财务内部控制体系的完善与创新[J].现代经济信息，,2012(7)

[2]陈玲娣.公立医院内部控制管理现状思考[J].河南职工医学院学报,2012(6)

[3]郝玉贵.医院财务报表审计利益相关者分析[J].中国注册会计师，2011(4)

内部控制报告【篇8】

随着我国市场经济在不断的发展，现代企业制度在逐渐的完善，企业的经营管理也在发生着巨大的变化，然而内部审计是企业内部控制的重要阴雨，同时也使内部治理结构的重要组成部分，因此本文重点对内部控制审计的含义及意义进行论述，针对当前企业在内部控制审计工作中存在的问题进行研究，在此基础上提出解决问题的对策，不断提高企业内部审计工作的开展效果。

随着经济的飞速发展，企业内部控制制度也在不断的完善，其中内部控制审计作为重点内容，促进了企业的良好发展，内部控制审计是在委托注册会计师的基础上，由注册会计师对企业内部控制提出相关的审计意见和建议，其目的是为了提高企业财务报告的真实性，所以，对于注册会计师而言，必须要对企业内部控制体系深入的进行了解，并且要进行相关的审计设计及测试，最终达到对企业内部控制审计问题有效解决的目的。

一、内部控制审计研究

所谓内部控制审计，指的是企业委托会计师事务所，对企业在运营有效期内及基准日的内部控制设计的健全性与运行的有效性进行审计，并且提出审计意见，我国企业内部审计科单独进行，也可结合财务报告设计进行 ，在二者结合的思想中，可以充分的获取证据，在内部审计中对内部控制提出先关意见和建议，此外，通过内部控制审计，可以对财务报表审计中的控制风险因素进行评价，以此来提高财务报表审计的质量。

然而在加强内部控制审计中，其意义表现在：(1)可以完善企业治理，加强管理。由于我国上市公司基本上都是由国有企业通过资产剥离或者是改制上市的，因此在公司的结构中就出现了股权不合理的状况，往往出现了在公司中董事会、监事会不能发挥好监督机制的作用，然而公司内部审计机构会对企业内部控制的设计以及具体的运行情况进行全面的掌控以及评价，这就需要通过内部控制审计来加强公司的管理。(2)内部控制审计是加强企业内部控制建设的需求。公司在正常的运行中，注册会计师对于内部审计的独立性比较强。因此这就需要客观的评价，最终将评价的结果作为企业内部管理层次进行内部控制建设的重要依据(3)能够进一步满足信息使用者的需要，由于注册会计师通常认定企业的内部控制预期是有效的，因此在实施的过程中 将其程序在控制中，在遇到了不能顺利进行时，才需要进行内部控制测试，但是在企业内部控制中，其自身具有独立性，内部控制审计报告的主要作用之一就是促使信息使用者，全面的了解企业内部控制建设的重要性，根据企业的经营状况制定相关对策，为决策的提出提供有力的依据。(4)加强内部控制审计是顺应国际资本市场监管变革的方向。国际市场中，美国、英国等国家明确额规定注册会计师的作用，要求其必须对公司管理层提供审计报告，除此以外还需要提供证实报告有效性的依据。要对上市公司管理层提供的内部审计报告进行有效的证实 。这就表明在国际环境中，加强内部控制审计是一种必要的趋势。

二、我国企业内部控制审计工作中的问题

机构建立模式不够合理、规范。现阶段，企业为了不断提高自身的管理，内部控制审计主要以两种模式存在：第一，接受监事会或董事会的直接领导管理;第二，受总经理领导管理。在第一种情况下，企业内部审计是以独立的'身份进行委托的，这种模式下经营者的业绩在监督的过程中造成了一定的缺陷，导致企业经营者不了解内部控制审计;但是在接受总经理的领导中，会遇 到本单位利益问题，在企业正常的经营活动中就存在一定的风险，出现了当面对领导在违纪时，自身的内部控制制度却不能实施相应的治理措施，长期以来就容易引发审计风险，给企业的正常经营带来了弊端。

不能正确的定位审计工作。由于审计工作主要是对企业内部的财务进行一定的审计，因此在企业运行中起到的是监督的作用，但是在目前企业运行中，由于过于审计工作的认识有误解或者是偏差，为了达到一定的经济效益，在运行中存在监督力度薄弱，内部控制审计工作的积极作用难以发挥出来，导致企业面临的风险增大。

内部审计法律法规体系不完善 。在内部控制审计体系中，主要的法律依据为《注册会计师法》与《审计法》，然而在企业的实际运行过程中，因为相关法律体系及相关制度不明确，导致审计控制的效果也难以体现出来。

经营管理者对内部控制审计的认识不充分。对于企业管理层而言，对内部控制审计没有一个正确的认识，将审计看做是内部检查，这种看法是对自身经营权的一种限制，导致企业内部控制审计机构难以发挥自身的优势。企业内部审计部门也仅仅是以一种形式存在，缺乏实际意义，无法发挥审计的权威性与独立性。

三、加强内部控制审计的措施

首先要加强内部控制，制定有效的评价标准。由于在内部控制审计中，其评价的标准是注册会计师对企业进行审计的重要依据，同样也是企业建立健全内部控制的重要依据。因此这就需要加强内部控制，不断的借鉴国外先进理念，并且根据自身企业运行的现状制定适合本企业所能执行的内部控制评价标准。

系统、明确的定位审计工作。逐渐的提高内部控制审计工作，这就需要将内部审计部门设立专门的小组，并且对审计人员提供独立的审计工作环境，这样就能够更加明确的定位审计工作，加强审计控制效果。

制定内部控制审计准则，完善内部控制制度？加强内部审计准则中需要规范内部审计，保证其在提高财务信息质量中有着重要的作用，另外需要加强企业内部审计的建设，确保注册会计师对企业内部控制制度进行有效的评价，对企业内部的建设提出借鉴性的意见和建议 。

控制好审计的成本。在企业内部控制制度建设过程中，为了防止出现重复审计的现象，对审计方法要合理的进行选择与整合，对内部审计的结果要合理应用。这些基础是建立在注册会计师对内部证据充分了解当中，为内部控制审计提供科学合理的依据，来保证审计成本最优化控制。

逐渐完善企业治理结构。为了保证企业管理层次的不断完善，对内部控制审计要重点进行把握，合理安排整个企业的制度，为内部控制制度的建设提供依据。在加强企业建设的同时，做好了会计体系建设，促进了公司内部财务报表质量的提高。

市场经济环境下，企业最终的目的是为了获得更高的经济利润，因此这就需要做好内部控制审计工作，不断的完善内部控制系统，在改进审计工作方法中，提高企业的经济利润。在法律法规、被审计单位以及会计师事务所中详细分析其问题的存在，逐渐的加强控制措施，为保证我国企业内部控制建设拥有完善的体系保障做出充分的准备，避免因其内部控制审计问题给企业的正常发展带来了限制。

内部控制报告【篇9】

1.增强内控意识，强化单位负责人的会计与内控责任

单位负责人在单位内部控制体系中居于主导地位。按照《会计法》和《内部会计控制基本规范》的规定，单位负责人是单位财务与会计工作的第一责任主体，对本单位财务会计报告的真实性、完整性以及内部控制制度的合理性、有效性负主要责任。但要真正确立起单位负责人对财务会计工作和内部控制制度建设的“第一责任主体”意识，还必须强化对行政事业单位主要负责人及一些相关领导在内部控制方面的培训学习。

2.建立健全内控制度

《会计法》第二十七条规定“国家机关、社会团体和企事业单位必须建立健全内部控制制度，以确保会计信息的真实可靠，国家财产安全稳定”。不能用一般财经法规替代内控制度。要找准失控环节，明确自控重点，重视伦理道德规范建设，建立良好的单位文化氛围。对于预算管理、资金拨付与费用支出管理、报销审批程序以及对错误核算与错误支出的纠正等等经济活动等方面，确定单位自控的重点和目标，设立合理的组织结构，确认相关的管理职能和关系，为每个组织划分责任权限，明确建立授权和分配责任的方法，因事设人，视能授权，责任到位，且责权对等，以增加组织的控制意识。

3.加强行政事业单位内部审计监督

重视内部审计控制，真正落实责任制，以保证内部会计控制制度的顺利、有效运行。内部审计控制是对内部会计控制的再控制。内审部门应将会计控制制度作为审计评审对象，通过对内部会计控制执行情况的定期检查和监督，及时发现内部会计控制中的漏洞和隐患，尤其是要针对发展中财务及会计核算上出现的.新问题、新情况，认真研究，不断发现和改正问题，可以把风险消灭在萌芽状态，防止经济违规;把审计结果与日常考核结合起来，真正落实责任制，加强监督与奖惩制度，这是对单位内控制度执行情况的再监督，也是保护员工的主要措施。有条件的单位均应建立内部审计机制，保证内部会计控制制度的顺利、有效运行。

4. 提高人员素质

行政事业单位内部控制的成败关键在于公务员素质的高低程度，其素质控制的目的在于保证工作人员具有爱岗敬业的品质和勤奋、有效的工作能力，从而保证内部控制有效实施。它对财会人员的素质有更高要求，不仅要求专业技术性、政策性、法制性强，并且还需要有一定的职业道德水准。

5. 建立财务状况预警机制，加强财务风险预测

各行政事业单位可以借鉴国际先进经验并运用现代科技手段，逐步建立风险监控、评价和预警系统。通过一系列指标的横向和纵向数据比较，对财务运作中潜在风险预警预报，提出控制措施，将可能萌发的财务风险予以化解。

内部控制是一项不断推陈出新、任重而道远的工作，随着时代的不断变化，内部控制制度也要跟着不断的修改，以达到其有效性，切实控制各种漏洞的发生。行政事业单位是一个特殊的单位，不同于企业，有它自身的特点，特别是在社会主义市场经济大发展的情况下，行政事业单位的建设也面临着新的挑战，因此内部控制制度的健全也显得犹为重要。

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内部控制自查报告范文4篇

纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行，为了更好的开展下一阶段的工作。写报告是必不可少的，报告，在已发布的党、司法、军队机关等的公文处理规范中，都规定了这个文种。热烈推荐这篇有关“内部控制自查报告”的文章让我们一起来欣赏，欢迎大家参阅本文！

内部控制自查报告 篇1

联社营业部根据舞信联[20__]88号文《关于开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知》要求，于20__年7月4日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢__任组长，__任副组长，__、陈x、张x、王__为成员的检查领导小组，组长邢__全面负责，卞__、张x、陈x分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：

一、基本情况

止6月底，营业部各项存款余额x万元，较上年底上升x万元。各项贷款__万元，较上年净投放__万元。其中，逾期贷款余额__万元，较上年底下降__万元，呆滞贷款余额__万元，较上年下降__万元，不良贷款占比x%，存贷比例x%，贴现余额x万元，较上年底增__万元，股金余额__万元，较上年净增__万元。总收入x万元，总支出__万元，实现利润__万元。

二、存在的问题

1、信贷管理方面：上半年新发放的贷款__笔，均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。

但存在有以下问题：

①5万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象;

②贷款有超诉讼时效现象。

2、盘活资金方面，截止__月底，不良贷款余额__万元，较上年底下降__万元。经查实有__万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于7月3日已调入不良贷款科目。

3、股金方面：6月底股金余额__万元，较上年底净增__万元。存在提前退股金现象。

4、盈亏方面：6月底，总收入__万元，总支出__万元，盈余__万元。各项费用的开支合理、合规、无擅自提高费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。存在的问题：

①业务招待费超比例多列支x元;

②呆帐准备金多提__元;

③应收利息未按照规定计提，少提__元，经查实5—6月份，计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。

5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。

6、电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。

7、登记簿有内容登记不全现象。

三、形成的原因

贷款形态不实的原因：

①信贷会计执行制度不力，没及时按规调整贷款形态;

②内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。

提前退股的原因：

①前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股;

②个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。

业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提__元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。

四、检查结论

经过自查6月底贷款形态应调未调不良贷款科目__万元。多提呆帐准备金__元，少提应收利息__元，贴现手续费少提__元，超列业务招待费__元，6月底应盈余__元，比帐面少盈余__元。

以上是营业部20__年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。

内部控制自查报告 篇2

根据《关于印发养老保险内控制度检查工作实施方案的通知》[渝社险发(20__)22号]要求，为进一步加强基本养老保险业务、基金管理，我局对基本养老保险内部控制制度认真进行了自查，现将自查情况报告如下：

一、组织机构控制

1、建立健全了比较完善的组织决策控制制度。我局内设统筹科、退管科、居保科、工伤生育科、财务审计科(信息科)和办公室，对每个科室的职责进行了明确。各科室制定了业务工作制度，针对每项业务工作制定了具体的办理程序。在工作中，制订了一系列的组织决策制度，针对不同的情况，召开局长办公会议、局务会议进行研究决策。对重大的问题由主要领导审批决策或者集体研究。在岗位设置上，会计出纳分设，业务与财务分离，基金征收实行计划与征收分离。在业务经办中，实行经办人员初审、科室负责人复审、分管领导审批的制度，实行不相容职务分离，相互监督制约。目前，上述制度都得到了较好的执行。

2、强化授权管理。对各项业务办理均实行了严格的授权管理，我局对机关管

理制度进行了进一步完善，制定了业务工作制度，对参加基本养老保险、养老基金的退付转移等17项业务全部进行了授权管理，明确规定哪些业务由科室人员直接办理，哪些需要业务需要送主要领导审核，哪些业务需要由劳动和社会保障局审核。对每项业务都有明确的授权。在授权管理中，体现了集权与分权相结合，执行与监督相结合的原则。

3、强化人事管理。建立健全了人事管理制度，在人员招录中，根据岗位要求，设置招录人员条件，一律实行公开招考。在人员管理中，我局制发了云社险发〔20__〕26号文件，对每个工作人员的岗位职责作了进一步细化，强化工作考核，严格开展工作人员年度考核制度。强化工作人员学习培训制度，每月至少组织职工集中学习一次。

二、业务运行控制

1、完善业务规程。依据现行社会保险有关法规和政策，结合本县实际，明确了参保登记、缴费申报及缴费基数核定、账户管理办法和工作制度，确保具体业务操作之间都形成了内在的制约关系。

2、加强参保登记管理。建立了《办理参加基本养老保险制度》，对单位职工、城镇个体工商户和灵活就业人员等不同群体参加基本养老保险的经办程序和审核、审批办法作了明确的规定，尤其是针对涉及补缴19__年__月__日以前养老保险费的审核审批作了更为严格具体的要求。所办养老保险登记、申报业务，符合《养老保险操作规程》要求。

参保人员死亡时，其指定受益人或法定继承人办理个人帐户继承情况等方面都符合规定。

3、严格经办程序，加强基金征缴。按照《基本养老保险经办业务规程(试行)》的要求，对各业务环节的经办范围、程序、要求和办理时限进行了明确的规，对参保单位进行稽核。例如，统筹科定期将企业月缴纳的养老保险申报表、明细表等，送财务审计科复核，并根据财务传递的到帐信息及时登记各种台帐，确定专人保管。强化个人账户管理，按规定利率记息，终止缴费者除建立标识外封存其个人账户。

4、办理退休审核业务时，坚持实行退休人员档案“两审制”，即档案先由业务人员初审，再由分管领导复审，做到手续完备，资料齐全。同时明确了岗位职责，退休审核岗位与待遇计算岗位相分离，计算退休待遇时，坚持专人办理，科室负责人、分管领导复核，确保退休信息录入数据与退休审核审批资料一致。

5、养老待遇及离退休人员死亡待遇支付审批程序健全完善。每月养老待遇的月结算形成的各类支付计划，坚持由科室负责人审核，分管领导复核;离退休人员及两类人员的死亡待遇办理做到资料齐全，手续完备，并坚持由科室负责人、分管领导复核。

6、做好领取养老待遇的资格认证工作。目前，各乡镇(街道)社保所的人员已完全到位，我局组织了业务培训，将认证工作下伸到各乡镇(街道)社保所，由各社保所进行生存认定，填好表册，报我局处理。

7、在职参保人员流动就业时，能按规定及时为其办理转移基本养老保险关系手续。包括在统筹范围内流动时，转移的个人帐户档案符合要求;跨统筹范围流动就业时，能按有关规定转移个人帐户基金。

建立了业务档案管理制度，对业务档案资料按规定归档保管。

三、基金财务控制

1、制定基金管理制度。按照《社保基金财务制度》、《社保基金财务制度》的要求，我局制定了《财务管理制度》、《财务管理目标考核制度》、《社会保险内部控制制度》，并在工作中认真执行。加强预算管理，按规定编制年度预算。

2、加强基金收支管理。养老保险基金严格执行“收支两条线”和财政专户管理的规定，资金存入规定银行。养老、工伤、生育分别建账、分别核算，凭合法有效的原始凭证、记账凭证记账，更正会计错误有依有据。

3、加强社保基金财务对账工作，劳动保障、财政、地税、银行、审计等部门联合发文，建立完善社会保险基金对账机制，从体制、机制上规范了对账行为。指定由出纳负责核对支出户银行账户，由会计负责核对财政专户银行帐户、核对税务征缴数额、核对业务实收实拨及业务计划数，使银行存款账户与会计账簿、会计报表等相符，财务数据与业务数据一致，做到账账、账表、账单相符。

4、建立岗位责任制。根据工作需要建立了财务工作人员岗位责任制，规定了财务负责人、会计、出纳岗位的工作内容、工作要求，使不相容的工作岗位相分离。会计负责管理财务凭证、会计账簿、财务报表、会计档案资料保管等工作，出纳负责转账支票的填开、日记账的登记等工作，出纳不得登记涉及收支、债权债务等会计业务。财务专用章由会计专人保管，财务人员私章由本人各自分别保管，领导印章由办公室保管，杜绝一人保管全部财务印章。

四、信息系统控制

1、已按照国家及重庆市有关社保信息系统建设标准，规范建立了业务信息系统和数据库，已制定了相应的管理制度。

2、我局已明确了系统管理员、业务人员的职责和权限，并由系统管理员根据工作需要分配业务人员的权限。

3、我局养老保险业务信息的录入、修改、访问、数据维护等都是按照重庆市企业职工基本养老保险业务操作管理规范进行的。

4、我局已建立了计算机房安全管理制度，业务系统已与外部互联网进行了完全物理隔离。坚持按时备份制度，我们是坚持每天对业务数据加以备份的，市局已建立远程备份机制，对计算机病毒实时进行检测，并及时更新杀毒软件，以确保数据安全。

五、内部控制的监管

1、我们根据劳动部及重庆市的有关规定，制定了__县社会保险内部控制制度，已设立了内审稽核部门，并配备了内审稽核人员。

2、内控制度以通知的方式发我局各科室，由财务审计科牵头执行，制定了工作计划，开展了内审及内控工作，工作笔录由被检查单位负责人签字盖章。

3、我局对各项业务进行了定期检查，如财务审计科对参保单位申报的缴费工资进行复审，现发问题及时向业务反馈，提出整改意见进行整改。

4、建立风险评估制度，制定风险处置预案，同时加强信息披露管理。

我局通过建立健全内部控制制度，严格执行各项规章制度，强化了权力的制约和责任追究，规范了业务行为，提高了数据信息质量，确保养老基金的安全完整，杜绝了养老基金被贪污、截留、挪用等违纪违规现象的发生。但经过自查还存在以下不足：如信息系统控制方面感到技术力量跟不上，人才严重不足等。我们将在今后的工作中加以改进，从而推动社保事业持续健康发展。

内部控制自查报告 篇3

为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接到银党纪办【20xx】13号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：

一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展

我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作，县行合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作落到实处。

二、自查情况

（一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5—10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为2人。

（二）县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。县行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。

（三）换户管理及客户管理工作情况。我行在貸款客户的管理中，坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客户经理应换户管理人数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效率打下了坚持的基础。

农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”自查工作中能够从严、从谨，并且坚持与实际工作相合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落实，坚持突出重点与全面自查相合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况，经过自查我行在“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假”等内控制度落实不存在问题。

内部控制自查报告 篇4

根据省社保局《养老保险经办机构内部控制检查评估工作的通知》(湘社险函71号)文件精神，按照组织机构、业务运行、基金财务、信息系统控制、内部控制的管理和监督等五个方面的具体要求，我局不断细化内容，一一对比，详细进行了自查，具体情况报告如下：

一、组织机构控制

一是在进一步建立健全队伍管理各项规章制度的基础上，机构职能职责、内设机构、人员编制等方面进行了规范，明确业务经办、基金财务、信息系统等内部控制活动全过程的岗位设置及其职责范围。

二是各个股室之间的内部控制职责明确、业务信息传递、反馈、监控流程规范。各项待遇支付时，首先业务审核、分管领导复核，主要领导签字，做到了各个环节互相监督制约。

三是多年来，通过思想政治教育、党风廉政教育、业务培训、学历培训、规范业务流程、优化岗位设置等措施，切实加强了社保经办队伍尤其是领导班子的思想、作风和业务建设，有力地促进了领导班子及经办人员整体素质和管理水平的提高。

二、业务运行控制

一是社会保险登记、变更、注销、年检、养老保险待遇审核、待遇计算、基数核定、基数增减核定、补缴、缴费基数修改管理、欠费数据库管理、帐户管理、基金收入记账与对账管理、领取待遇资格认定、待遇支付、系统口令管理、系统软件维护管理、信息网络安全管理、数据库安全管理，稽核监督等主要岗位做到了各岗位之间分工明确，各负其责，相互制约。

二是积极推行政务公开，在我局“社保信息网”及公告栏上公开社保局服务工作内容和职责，办事依据、办事流程图、收费项目及标准、办理各项业务需提交的主要资料、违规违纪的投诉、追究办法及咨询电话等公诸社会，提高办事的透明度。

三是各种人事、文书、业务、财务档案及时留存、归档保管，做到建档有规定、调档有制度。原始档案、资料由专人管理，单位或个人查阅档案，须持介绍信或相应的证明。

三、基金财务控制

一是严格执行《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》和收支两条线的管理规定，分别设立财政专户、支出户，地税征收的养老保险费及时拨付财政专户，按月申请资金及时拨付到支出户，确保足额发放。对存入银行的沉淀或当期基金，按其存期照人民银行规定的同期城乡居民储蓄存款利率计算，所得利息并入了基金。

二是严格按照《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》等有关规定，真实准确地核算和反映基金的收入、支出和结余。

三是基金的预算管理严格按《社会保险基金财务制度》规定的内容、方法和程序编制、审批、执行，在分析本年度预算执行情况及测算下年度基金收支情况的基础上，编制基金下年度收、支预算，做到了认真、科学、合理。

四是基金的决算报表由财政部、劳动保障部统一设计、统一布置，我们根据统一规定的报表格式、时间和要求编制年度决算报表，认真填制、审核，确保有关数据一致。

五是按照管理权限、分级审核的原则，设立了原始资料审核、出纳、记帐、凭证审核、登帐、会计资料归档、会计负责人等财务岗位。

四、信息系统控制

开展网络技术信息安全检查，及时整改隐患。一是对本单位信息系统的帐户、口令等进行了一次专门的清理检查，并及时将软件更新和升级，消除安全隐患。二是对全局计算机按型号、出厂编号、生产日期重新统计备案，对所有接入局域网的设备进行了全面安全检查，对发现有操作系统存在漏洞、防毒软件配置不到位的计算机进行全面升级，确保网络安全。三是规范信息的采集、审核和发布流程，严格信息发布审核，确保所发布信息内容的准确性和真实性。

四是严格禁止办公内网与互联网相连，为了防止人为的或其它意外事件发生，使致信息系统的数据丢失，采取了异地备份等有效的措施，保证了各项基础信息的安全。

五、内部控制的管理和监督

目前我局稽核审计配备2名专职稽核人员，每年按照市局任务要求及社会保险稽核审计程序，编制稽审工作计划，对享受待遇人员组织实施稽核，通过查阅社会保险个人帐户手册、单位参保人员花名册、缴费基数核定表、核实参保时间、缴费年限等情况，核查职工个人档案和待遇资格条件证明原件，核实享受待遇标准，并不定期对各项业务进行抽查，及时反馈主要领导及上级业务主管部门。虽然我局经办流程及程序根据《社会保险经办机构内部控制暂行办法》及相关文件规定建立和制定，但有些环节还是存在管理上的漏洞和制度缺陷。

六、整改意见或建议

一是优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养、考核和监督，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。

二是进一步规范网络管理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的管理原则，对上网计算机严格把关，工作需要时连上网线，不用上网时物理隔离。内部电子文档传送，使用移动硬盘、u盘、软盘等存储介质完成，不能随意使用电子邮箱、网上共享等手段。

三是实地稽核与专项稽核相结合，确保养老保险工作的平稳运行，防止基金流失。同时建立和完善内控制度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。

内控与合规自查报告

浏览“内控与合规自查报告”或许可以解答您的一些疑虑，诚邀您在此留下对内容的宝贵意见。古语有云，理论为实践之眼，它们在我们的学习和工作中起着重要作用。通常情况下，我们会接触到写报告的任务，一份出色的报告可以展现我们出色的写作能力。

内控与合规自查报告 篇1

古代商鞅立木为信，确保了新法的顺利实施；包公刚正执法，促进了北宋的纲纪严明；人民解放军的三大纪律、八项注意，赢得了群众的全力支持，取得了抗战的胜利。作为国有控股四大银行之一的中国银行，秉承着“追求卓越，诚信，绩效，责任，创新，和谐”的核心价值观，走过了百年辉煌，作为承载这荣耀的基石，内控和合规对于银行业的发展有着举足轻重的作用。

内控、合规是风险管理的要求，是银行工作者永恒的准绳。对于银行业而言，就是要使我们所有的经营活动符合相应的法律法规和监管规定。对于遵法守纪的员工，合规是一扇屏障，他们的利益在合规的屏障下得到保护；而对于违规操作的人，合规更是一条粗大的锁链，使他们无法在这个社会中胡作非为。合规文化建设，就是要告诫我们，无论身处哪个岗位，负责何种工作，都不能没有法律的约束，无论何时何地都不能脱离制度的规范。一个企业要持续的经营下去，风险控制便也要持续下去，尤其是银行业，更要把风险控制做好。所以对一线员工的而言,学习和遵守《双十禁》和《八不得》也是我们首先要做到的。

最近通过认真学习文件，我更进一步认识到依法合规操作的必要性和紧迫性，深刻认识到违规操作导致高发案件的危害性。作为一名综合柜员，银行业的“双十禁”和银监会的“八不得”是合规操作的基础，也是我们必须遵守的制度。现就此次内控与合规的学习心得总结出以下几点，也是我对此次学习活动的一个理性的认识。

一、学习相关制度内容，增强依法合规操作的理念。

身为一名银行员工，加强自身对法律法规、规章制度的学习，提高风险防范意识是从源头上杜绝违规违章行为的重要方法。银行本身就是高风险行业，在获得的利润的同时也面临着巨大的风险，如果风险不注意控制，那么很可能对企业的发展甚至生存造成不可估量的影响，从而也阻碍我们自身的前途、发展，甚至生活生存，所以我们必须把风险防范摆在重要的位置上。从自身的岗位做起，自觉遵守银行的“铁算盘”、“铁规章”“铁账本”、《双十禁》和银监会的《八不得》中对于综合柜员的基本要求，严禁违规代客保管存单、折、卡、证等；严禁使用他人名章业务印章、有价单证；不得以各种形式参加非法集资活动；不得借银行名义或利用银行员工身份私自代客投资理财等等，抵制各种违纪、违规、违章行为，珍惜自己的职业生涯。视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。因此要切实防范金融风险，就必须注意加强平时法律法规的学习，通过警示教育，提高法律合规意识，打牢思想防线。

二、坚决执行各项规章制度，从自身做起，增强规章制度的执行。

我认为作为银行服务窗口的员工应从小事做起，一点一滴，合规操作。在一个风险无时不在的行业中，无规矩不成方圆。我会坚守规章制度，熟悉各项业务流程，做到防范风险，人人有责，合规操作，从我做起。工作处处有风险，谨慎认真最重要。作为一名前台员工，我深深的感受到合规操作的重要性，我们一定要在自己的职责与权限范围内办理每一笔业务，认真做好每一件事，慎重对待每一笔业务，牢记“客户至上”、“以客户为中心”的宗旨，严格按照规范化服务的标准来对待每一位客户。比如在实际工作中，我们经常会遇到开户资料不全的客户要求开户，不能支取现金的客户想违规提现，票据要素不全的要办理结算，要求柜员帮忙保管存折、存单凭证等现象，对于这些现实生活中经常遇到的情况，我们要在保证合规的前提下为客户提供服务，这就需要提高与客户沟通的技巧和提供多种解决方案的能力，在客户的要求不符合银行规章制度的时候，我们不能直截了当地回答“不”，而是要用良好的态度和合理的解释向客户说明不能办理的原因，在防范风险的同时依然提供了优质服务。

三、持续不断学习，做到与时俱进

银行法律法规和规章制度的学习不是一蹴而蹴的，关键要靠长期的学习和积累，要养成长期学习的习惯。要将学习与实践结合起来，学以致用，持之以恒。运用到工作中去，严格按照规定办理每一笔业务,每一次盖章，每一次签退，甚至与客户的言行都做到有据可依，严格要求自己，养成严谨的工作作风，只有这样，企业和个人才有发展的动力。与此同时，要通过典型案例剖析，运用反面的教训警醒人，不断提高综合柜员遵守法律法规的自觉性。只有这样才能加深理解，并能在工作中自觉做到不违章、不违纪，并自觉做一名遵纪守法，遵章守纪的合格员工。

四、廉洁自律，严格要求自己

由于我们是刚刚步入银行业的新人，对规章制度理解不够全面，只抱着努力做好工作、遵守纪律的想法，而忽视了对规章制度和相关法律法规的学习，时间长了可能会产生一些自由散漫的思想，导致违规违纪的情况发生。通过这次《双十禁》和《八不得》的学习，使我深刻认识到，不学习法律法规的有关条文，不熟悉规章制度对各环节的具体要求，就不可能做到很好地遵守规章制度，也不可能成为一名合格的中行员工。因此，掌握法律法规基本知识，学好内部的各项规章制度，对我们的工作和生活具有重要的指导意义和现实意义。

“合规成习惯，业务少风险”。让我们从现在做起，把爱岗敬业当成习惯，把合规操作常留心间。做平凡岗位上的专家，做合规文化的践行者。

内控与合规自查报告 篇2

邮储银行内控合规自查报告

邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。下面是的邮储银行内控合规自查报告范文，欢迎阅读参考! 合规风险是信合信用风险、道德风险、操作风险的首要配伍。合规是信合稳健运行的内在要求。大多银行为减少违规主要采取了两个努力方向。一个是改造流程与强化管理的方向，另一个是建立全员合规文化的方向，使合规行为成为全员的自觉行动

一、合规文化是以“合规为荣、违规为耻”的一种集体荣辱观。它的运作机制是让大脑的犒赏情绪与惩罚情绪对合规行为的结合。即让合规与犒赏情绪绑定，这样，合规行为就会使人感到一种愉悦，人们称它为荣誉感;同时让违规行为与惩罚情绪绑定，这样，违规行为会感使人到一种难受，人们称它为耻辱感。人们提倡什么，唾弃什么，就是对正面情绪与负面情绪的分配的过程，这种自然的结合即为文化本源。情绪经过人为的干预重新与推崇的事件相结合，即为文化建设。

二、违规经营和违规操作屡禁不止的原因与传统文化 * 有关。文化建设的优点是文化一旦建立就有相对的稳定性，难点是合规文化面临着传统文化的挑战。当合规犒赏情绪遭遇亲情、友情的犒赏情绪时，往往前者不敌后者，就在寻求两全其美之策时，违规也就悄然而至。因此，合规文化建设与传统文化之间常常会有遭遇战。在开展合规文化建设的时环境尤为重要。

三。规范的治理结构是合规文化生存的“环境土壤” 监督者要给经营者制造压力。压力的最好是机构内部的实时监督

监督者要受到重托才能充当守望者。那么又怎样防止监督者自身去指使下层违规呢?监督者同样需要一种情绪支撑，这就是信任、荣誉感，它需要给予重托来建立。给予每一聘任级的聘任权才能建立重托，进而激发信任感、荣誉感，实现一个代表的职责。而相互制衡的机制是既没有信任也没有压力的工作环境，它是导致现实中不忠实的主要原因。

环境能激发人的情感和能力。人的综合素质是关键的，另一个关键因素就是环境。人们有这样的经验，当人们来到一个特别美丽、洁净而又规范的旅游景点时，就会出现自觉维护，不乱扔垃圾的现象。这时不是说一个人的素质马上得到了提高，而是环境激发的情感提高了人的精神境界。

四、人之所以能够担当不同的角色，是因为不同情绪能够灵活。角色理论告诉我们，一个人在同一个范畴内不能担当两种不同的角色，它就是情绪侧抑制作用。否则就会造成角色冲突和角色暧昧。培植合规文化的土壤环境对监督者来说，就是要制造一个守望者的单一职能，接受上级领导的重托，受到高峰体验，这样才能够像救援队一样奋不顾身;对基层工作者来说就是受内部监督者接受实时监督，这样相当于上级领导常驻，保持常年的一定压力。只有规范的治理结构，才能抵御传统文化的回潮，改善合规文化所需的生存条件。因此，建立银信合全员合规文化的重要环节是要改良合规“土壤环境”。 根据省行开展“人人遵章、全行整改”的 * 活动的精神，在分行相关部门的宣传、组织和动员下，我认真、深入地参加了这次全行开展的“遵章、整改”学习活动。通过这次 * 活动，进一步提高了我的风险防范意识，强化了合规操作的观念，并且明晰了岗位的责任以及这次 * 活动的意义和重要性。

作为一名管理人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在。因此，在经营管理工作中，必须做好以下几项工作，才能确保我处各项工作健康快速发展。

一、提高员工思想素质，增强员工依法合规经营的理念

加强员工的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对银行员工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。版权声明:依法合规建设学习心得由中国人才指南网原创首发，作者:绩东一分理处周豪恩,未经授权禁止用作商业用途，转载。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。

二、建立建全各项规章制度，加强内控管理 从近几年金融系统发生的经济案件来看，“十个案件九违章”有章不循，违规操作，检查不细，监督不力，实属重要根源，无数案件、事故、教训，都反应出内控管理还存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才导致一些人有机会钻空子，从而给国家资金造成损失。我们应该吸取教训，不断健全完善各项规章制度，并将内控管理当作风险防范的前提条件，要认真扎实地贯彻执行案件防范责任制的规定，促进内部防范机制的强化与完善，努力做到在规范的前提下发展业务，在发展业务的同时，加强规范管理，以保证各项业务的流程和规章制度的约束之内进行。

为增强邮政金融业务合规经营管理意识,培育良好的合规文化，xx年被确定为邮政储蓄银行的“合规管理年”，当前正值邮储体制改革的关键时期,开展合规建设推进年活动有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为邮政储蓄经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。下面，就如何提高银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。

一、正视问题，构建金融合规管理体系。

邮政储蓄业务自恢复开办已经二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特点，但距离现代商业银行的要求还有不小的差距: 一是风险意识淡薄。经营银行就是经营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效释。

二是不合规的现象较为严重。无数案例表明，当前邮政金融业务中出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患，出现于工作人员责任意识、风险意识、合规意识不强，不按流程办事、不按规定作业，引发了各种各样的事件和案件。

三是一、二级条线风险防范流于形式。前台本身没有很好地执行落实制度和规定，出现差错和问题没有及时整改，老问题老现象重复发生;业务部门缺乏对业务管理和业务发展中的问题进行针对性地检查、督促、整改、落实。

四是针对发现的问题进行整改落实不够。尤其是在对二级支行二类网点和代理网点的管控上，出现了一些真空现象。针对这些差距应该采取积极的对策和措施: 一是建立条线的合规风险防控体系，各部门、各业务线、各网点都要有明晰的操作流程和风险揭示以及对应的措施和办法; 二是建立“三条线”的合规防控体系:一条是前、后台业务操作的自我检查、及时整改责任体系;第二条是业务部门对前、后台业务的监督、检查，指导、帮促整改的体系，第三条是专职稽查 * 门履职体系的进一步完善; 三是加大对合规风险防控的考核，将责、权、利捆绑在一起，按照银监会提出“赔罚、走人、移送”的原则，实行业务线、管理线“双线”问责，上追两级。四是银企密切配合，按照家有关法规，谁受益谁担责的原则，银企双方都应承担起管理的责任，而不仅仅是某一方面的责任，不仅不能削弱管理的职能，还要充实稽查检查的人员，为稽查检查提供有力的支撑和保障。如此，邮政金融业务才会逐步走上规范化的轨道。

二、建章立制，构建金融合规制度体系。

银行号称三铁 :“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的，我们的邮政银行，在金融业务发展上也应该是这样。

1、建立健全各项制度。必须对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，相关部门应进行专门研究，及时制订或修订;对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，要认真研究，及时解决。目前省分行建立的83项制度，就是我们工作的依据和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83项制度中去寻找答案。

2、认真执行各项制度。就柜员而言，要从自己做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行检查，落实检查要求。就网点负责人而言，要按照要求和频次加强现场和非现场的监控，定期和不定期地进行稽查检查。此外，特别要严格检查双人临柜、双人管库、双人押运、双线核算、双人复核;支票印鉴分管、钱账分管、章证分管的“五双三分管”制度、三级密码权限制度、大额核保制度、日终互盘制度、缴协款制度、atm机管理制度、异常情况报告制度、网点“人离机退、章证入柜上锁” 等制度的执行情况。做到相互制约，相互监督。

3、触犯制度严惩不怠。要在全行员工中灌输制度就是高压线，谁踩了这根线，谁就要受到惩罚。特别是要经常对“十种人”( 涉嫌“黄、赌、毒”的人员、经商办企业的人员、大额资金炒股的人员、个人负债严重的人员、无故经常不上班的人员、交友混乱的人员、有犯罪前科的人员、累查累犯的人员、贷款收受回扣的人员、热衷高消费的人员)进行风险管控和排查，对有章不循的员工，要将其调离原岗位，并严肃处理。推行管理问责制，建立对违规违纪事项的举报制度，做到约束和激励并举。

内容仅供参考

内控与合规自查报告 篇3

标题：内控与合规自查报告

摘要：

本文对企业的内控与合规状况进行了深入分析和自查，包括内控制度的建立与完善、内部控制流程的规范与优化、内审与合规监督的加强、风险管理与防控措施的加强等方面。希望通过自查报告的撰写，促使企业进一步健全内部控制制度，提高合规能力，保障企业的可持续发展和稳健运营。

第一章：引言

1.1 研究背景和目的

1.2 研究方法和数据来源

第二章：内控制度的建立与完善

2.1 内控制度的定义与基本原则

2.2 内控制度的建立过程与要点

2.3 内控制度的完善和优化建议

第三章：内部控制流程的规范与优化

3.1 内部控制流程的重要性与关键环节

3.2 内部控制流程的规范及其可行性分析

3.3 内部控制流程的优化建议和对策

第四章：内审与合规监督的加强

4.1 内审与合规监督的定义和作用

4.2 内审与合规监督的方法和手段

4.3 内审与合规监督的加强建议

第五章：风险管理与防控措施的加强

5.1 风险管理与防控的意义和目标

5.2 风险管理与防控的方法和工具

5.3 风险管理与防控措施的加强建议

第六章：结论与展望

6.1 结论总结

6.2 展望未来的发展方向

参考文献

以上是一份关于内控与合规自查报告的主题范文，希望能对你的写作提供一些参考。根据自己的实际情况，可以在每个章节中详细阐述相关内容，并根据企业的具体情况提出相应的建议和对策。

内控与合规自查报告 篇4

篇一：内控与合规自查报告

一、自身行为

本人爱岗敬业，未曾参与民间借贷，未充当资金掮客，不存在消费异常、交友谨慎，无不良嗜好，未参与经商办企业，不存在工商企业兼职。

二、内控操作

针对内控和案防，每月的例会分理处主任传达精神，我们认真学习，把各项规章制度都贯彻落实，我们时常学习《50个严禁》等文件资料，分理处无费用账务，不存在财务管理风险。不存在未经批准非法经营中间业务，不存在中间业务收入不入账或挪作他用的问题。不存在占用客户资金、给客户造成经济损失等问题。

不存在不按规定的制度办理中间业务等问题。能够按照规定对银行卡业务进行有效的管理，对于银行卡的发行，我们严把风险关，做到开户申请书要素填写完整，利用联网核查系统对申请人进行联网核实。

三、安全工作

我们认真学习了各种案防文件及预案，并进行了安全演习和消防演习，做到一旦情况发生，能够临危不惧，处乱不惊。严格按照规定流程对进出营业室人员进行检查登记，正确开启反腐措施

尾随门。值班守库时，值班人员和住社人员各司其职，认真检查周边环境后，防暴系统和心理防线双重设防，保持极高的警醒度，晚上不允许任何人进入金库，从内到外**各类案件的发生，绝不弄虚作假。

通过此次自查，我会不断提高对合规工作的认识，主动查找工作中的风险隐患，学习各项内控和安防的文件精神，绝不弄虚作假，若发现同事有不合规的行为，会及时善意提醒，发现有重大问题，会及时上报，确保日常工作的安全、有效运行和信用社的稳健发展。

车x分理处xx

二零一四年六月二十二日

第二部分：信用社内部控制管理专项检查自查报告

灞桥协会营业部开展内控管理专项工作

检查自查报告

灞桥联社合规部：

根据《联社开展内控管理专项检查工作的安排》（）文件精神，我社于20xx年*月*日至20xx年*月*日对内控管理情况进行了全面认真的自查，通过自查进一步深入扎实做好合规经营、合规操作，进一步规范经营行为，防范事故案件，有力地促进了我社经营又好又快的发展。现将自查情况报告如下：

1、 成立内控管理专项检查领导小组

组长：副组长：

成员：等。

具体分工如下：

（1） 组长负责大局、相互协调，充分调动每个员工的积极性和主动性，做好自查工作。

（2） 副组长将带领团队成员和业务办公室其他员工开展本次活动的具体工作

二、思想道德方面：

1在日常工作中，俱乐部成员工作态度端正，工作认真进取，差错率低，任务完成及时

现在敷衍塞责、推诿扯皮等行为，责任心不强，作风不健全；

2员工在工作期间遵守规章制度，未迟到、旷工、早退等不遵守劳动纪律、情绪低落和消极的工作行为；

3、我社每周三晚上营业结束以都组织业务学习和操作技能培训，员工都能积极参与，新入职员刻苦练习、虚心求教、态度端正。

三、业务管理方面

1、我社对金融规章制度及上级的精神都进行认真传达学习和贯彻落实，明确本社各业务操作岗位职责；

2业务工作中存在的漏洞能够及时发现、制止、报告和处理；

（三）没有越权处理业务的行为，也不存在客户经理，出纳员，会计主管人员进行非法业务处理的情况；

4会计主管、会计主管每周、每十天、每月、每季度清点全部现金和重要空白凭证；

四、按照制度要求，重塑制度流程

按照联社文件规定、相关岗位操作流程和有关制度办法，认真梳理我社工作岗位中“应知、应会、应做、应遵”制度、知识、技能以及职业操守。对柜面业务操作流程及各个环节进行了风险隐患排查，使我们每个柜员、客户经理严格按照各项业务操作流程规定办理业务，提高工作质量，防控操作风险，消除了风险隐患。

五、整改措施及今后工作思路

在自查过程中，我们发现了存在的问题：

一是学习不够深入，员工学习不够全面；

第二，对员工内部控制管理的研究不够实际。要从他们的理念入手，狠抓落实，建立和加强员工内部控制管理能力。

今后，我社继续加强员工的政治思想教育，深入持续开展合规文化建设年活动，将合规文化建设工作贯穿于整个业务经营过程中，加大对违规责任人的惩处力度，严肃查处违规人员，营造清正廉洁、文明健康的学习工作与生活环境，进一步防范操作风险。

（一）加强学习，继续深入合规文化建设，使全社员工更加明确内控管理、合规建设工作目标，定期集中学习，通过学习系统业务风险要点、业务流程合规操作手册、信贷管理文件等各项规章制度及业务技能。确保自己更加熟悉各项业务操作流程、确保合规文化建设年活动工作落实到人、落实到岗，落到实处，确保自己在思想上牢固树立内控优先和审慎经营的理念，从而有效防范我社内部操作风险。

（二）加强社部员工的金融政策、法律制度，财经纪律、职业道德教育，规范员工言行，加强对“九种人”实行不定期排查，同时对重要岗位人员及“九种人”定期实行交心谈心，树立正确的世界观、人生观、价值观，提高员工对防范操作风险的认识，提高合规操作意识，消除麻痹思想，使大家真

正认识到“合规创造价值、合规保障发展”的重要性。

（三）开展全社员工以操作风险防控为主题讨论活动，就操作风险防控问题发表各自意见，通过讨论进一步提高员工风险防范意识和防范能力。

（四）以科学的发展观为指导，树立正确的经营指导思想，严格按照联社的有关规定，组织好本社的内控制度、财务帐务、综合业务、信贷管理和安全保卫等方面的检查工作。

篇三：xx支行关于“合规管理年”活动自查情况的报告

xx支行关于“合规管理年”活动

自查情况的报告

分行纪委：

9月份，我行按照分行“合规管理年”实施方案要求，认真查找规章制度缺漏，梳理合规风险节点，对重点部门、重点业务、重点环节和重点岗位进行了合规风险排查，并及时制定了相关整改措施，取得了良好的成效。现将相关自查情况汇报如下：

1、 加强制度的教育和学习，找出规章制度的不足

支行以加强制度建设为切入点，通过强化对规章制度的学习和对合规风险节点的梳理，认真查找了规章制度执行中的缺漏，并采取相应措施及时进行整改。一是针对当前制度建设与经营管理要求不相适应，制度之间衔接不顺等问题，支行召开全体职工大会，要求各部门负责人切实履行责任，积极带领部门员工开展了“一学、一查、一总结”的学习活动，每周抽出两个小时时间对规章制度进行学习巩固，认真查找制度执行中的缺漏，员工每周对规章制度、操作流程以及工作进度进行总结，并在部门会议中通过集体讨论找出解决方法，严防“不会、不懂、不问”情况的发生。二是在强化学习的基础上，支行以“梳理风险节点，严格操作流程”为重点，要求各部门员工对照规章制度、岗位职责、操作流

要认真梳理程等内容，加强规章制度的执行。在梳理过程中，员工们及时查找出自身存在的不足，针对货款调查、企业经营资金监管、担保抵押物值估价、系统流程操作等易出风险的环节进行了讨论并提出了防范风险应注意的内容

有效防范了风险管理，保障了支行业务的顺利开展。

2、 认真开展自查，有效防范经营风险

支行在自查过程中，以“防范操作风险13条”为核心，对重点岗位和关键环节认真进行了风险排查，保证了条线工作全部按照规章制度进行。

（一）会计出纳部自查情况

一是会计出纳部建立了《银企对账登记簿》，对账方式采用柜台发放对账单，现场对账的方式进行，收回的对账单换人复核，临柜人员不参与对账，截止今年8月末，我行共发出银企对账单302份，收回302份。经检查，对账制度到位，内外账相符。

二是严格执行《中国农业发展银行重要空白凭证管理办法》，重要空白凭证领用与上缴均按要求做到了“双人专车，严格管理，明确责任，严防丢失，确保安全”。今年共缴回停用的旧版重要空白凭证6199份（其中：现金支票700份，转账支票2250份，银行汇票999份，银行承兑汇票1000份，商业承兑汇票550份，银行本票700份），由支行会计出纳部和办公室共同运送上缴，手续合规，记账及时，账实相符。

三是严格执行《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度》。今年8月，会计出纳部班主任和二号出纳岗被迫休假，会计出纳部和一号岗的主管接手工作。9月份，1号柜员岗与2号柜员岗、2号柜员岗与3号柜员岗进行了岗位轮岗。

加强了对敏感环节关键岗位和人员的管理和监督，有效防范了操作风险和道德风险。

（二）信贷部自查情况

一是8月份信贷部对第三客户部管理的还贷和续贷情况进行了自查。本次检查涉及各项贷款余额xx亿元，涉及项目xx个，从贷款本金偿还情况、应偿还贷款情况、还本风险项目情况、续贷项目情况四个方面进行了检查。经调查，我行无未偿项目贷款；在还本风险方面，我行贷款客户严格按照合同约定及时归还银行贷款本息，不存在违约情况。

二是9月份，信贷部对贷款余额中以土地抵押担保的中长期贷款进行了全面自查，此次排查涉及xx个企业，xx个项目，贷款金额xx万元，从借款合同、抵（质）押合同、抵(质)押登记等各项手续情况、用于贷款抵（质）押土地合法性、合规性、真实性和足值性情况、用于抵押的土地行政许可情况三个方面进行了检查。经查，xx个企业在贷款发放前均办理了合法有效的抵（质）登记手续，各项手续和操作完整、合法、合规，无合规性风险。

3、 积极采取纠正措施，确保业务平稳、安全运行

通过查找规章制度缺漏，梳理合规风险节点，对重点部门、重点业务、重点环节和重点岗位进行合规风险排查工作，我行发现了以下几点问题：一是个别员工对规章制度的理解不够透彻、执行不够到位；二是部分员工不熟悉业务系统的运行流程，年轻员工缺乏工作经验；三是没有经常性的监督检查机制，检查内容不够详细。针对这些问题，支行及时召开会议，研究制定了相应的整改措施。

一是把加强法律法规、规章制度学习摆在首位，继续坚持每周的“一学、一查、一总结”学习活动，通过制度学习，引导员工自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，从源头上预防案件的发生。

二是采取业务知识竞赛、一对一传帮带等灵活的、有针对性的教育培训方法,把学习的重点放在应知应会和日常操作技能方面,以着力提高个别员工尤其是年轻员工的工作水平为目标，加强业务知识学习培训，使员工逐步掌握了业务知识，提升了业务素质和综合水平。

三是建立监督检查长效机制。从集中检查到制度化定期检查。各部门负责人实行重点检查与抽查相结合，现场检查与分类检查相结合，细化检查内容，使“查”落实到每笔业务始终，并严格执行违规积分管理办法进行奖惩。

通过采取上述整改措施，解决了现行制度建设与管理要求、监督检查机制不相适应等问题。通过强化

系统学习提高员工对规章制度的理解和执行；通过多样化的学习培训，使员工对系统流程的操作更加规范，年轻员工的工作方法得到了改进，工作水平也得到了提高；通过建立监督检查长效机制，使员工增强了合规经营意识,牢固树立“合规人人有责、合规创造价值”的理念，各部室的工作均按照规章制度落实到位，无违规违纪行为的发生，保证了我行业务的平稳健康运行。

二0一一年九月十九日

内控与合规自查报告 篇5

       内控合规自查报告

       【篇1：内控与合规自查报告】

       内控与合规自查报告

       根据省联社x信联发〔2022〕91号文件的要求，我认真学习了《x信联发2022年91号文件》、附件以及相关规章制度的内网文件和书刊资料，现结合自身实际，将自查情况报告如下：

       一、自身行为

       本人爱岗敬业，未曾参与民间借贷，未充当资金掮客，不存在消费异常、交友谨慎，无不良嗜好，未参与经商办企业，不存在工商企业兼职。

       二、内控操作

       针对内控和案防，每月的例会分理处主任传达精神，我们认真学习，把各项规章制度都贯彻落实，我们时常学习《50个严禁》等文件资料，分理处无费用账务，不存在财务管理风险。无未经批准，擅自违规开办中间业务，不存在中间业务收入不入账，挪作他用问题。不存在占用客户资金，给客户造成经济损失等问题。不存在未通过规定系统办理中间业务等问题。能够按照规定对银行卡业务进行有效的管理，对于银行卡的发行，我们严把风险关，做到开户申请书要素填写完整，利用联网核查系统对申请人进行联网核实。

       三、安全工作

       我们认真学习了各种案防文件及预案，并进行了安全演习和消防演习，做到一旦情况发生，能够临危不惧，处乱不惊。对进出营业室的人员严格按照规定流程进行审查和登记，正确开启防

       尾随门。值班守库时，值班人员和住社人员各司其职，认真检查周边环境后，防暴系统和心理防线双重设防，保持极高的警醒度，晚上不允许任何人进入金库，从内到外根治各类案件的发生，绝不弄虚作假。

       车x分理处 xx

       二零一四年六月二十二日

       【篇2：银行合规风险自查报告】

       合规风险自查报告

       为规范业务经营，强化风险管理，增强全员合规经营意

       识，降低案件风险隐患，确保安全、稳健运行。我行进行了 严格规范的自查行动。

       第一，按照制度要求，重塑制度流程

       按照最新文件规定、相关岗位操作流程和有关制度办

       法，认真梳理农村信用社工作岗位中“应知、应会、应做、应遵”制度、知识、技能以及职业操守，组织学习了本岗位

       和基层营业网点学习的文件材料。

       第二，做好自查和整改工作

       自查柜面业务操作。对柜面业务操作流程及各个环节进

       行了风险隐患排查。对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，股金管理，反洗钱等进行自查；对内外

       账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业

       务操作的合规性进行自查，找出了存在问题的原因，纠错整

       改，使我们每个柜员严格按照各项业务操作流程规定办理业

       务，提高工作质量，防控操作风险，消除了风险隐患。同时，在此基础上，我们都作出了承诺。承诺真实、全面地对工作

       岗位中的各个细节进行自查，按时上报自查报告，准确、及

       时地反映自查发现问题，并积极配合检查组检查，保证不再

       出现类似问题。

       自查服务形象。按照县农信联社“优质文明服务”的要

       求，对各柜员“统一着装，微笑服务”执岗情况进行自查，同时在营业厅显著位置公示了县联社及本社主任的举报电

       话，促使员工改变服务态度，提升服务形象，切实提高业务

       素质和服务水平，真正实现“合规管理，风险共防，和谐共

       赢”。

       通过全面清查，找准问题，统筹兼顾，综合施治，形成相互制约、权责明确的监督约束机制，保障皮革城分社规范

       健康可持续发展。

       第三，加强学习，提高风险防控能力

       为使活动不走过场，使每个柜员以良好的精神状态积极

       参与到活动中来，对各种文件制度进行集中学习，并做好学习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，把提高员工素

       质作为工作中的一个基本点，学习内容包含现代化支付业务

       操作规程、反洗钱操作规程等等，大大提高了我们作为一线

       柜员的实际操作能力。

       全员行动，按照“合规创造价值、合规防控风险、合规 保障发展”的整体目标，多措并举，从全员着装、工作作风、考勤会风、优质服务、工作效率等方面树立信用社新形象，为“推进案件风险防控工作，逐步建立案件防控工作长效机

       制，加快构建系统全面、精细严密、运行有效的风险管理体 系”做足准备。

       四．整改措施及今后工作思路

       今后，我将继续加强自己的政治思想教育，深入持续开

       展合规文化建设年活动，将合规文化建设工作贯穿于整个业

       务经营过程中，加大对违规责任人的惩处力度，严肃查处违

       规人员，营造清正廉洁、文明健康的学习工作与生活环境，进一步防范操作风险。

       （一）加强学习，继续深入合规文化建设，使全社员工更

       加明确合规文化建设年活动的工作目标、具体内容和要求，定期集中学习，通过学习sc6000系统业务风险要点、业务

       流程合规操作手册、信贷管理文件等各项规章制度及业务技

       能。确保自己更加熟悉各项业务操作流程、确保合规文化建

       设年活动工作落实到人、落实到岗，落到实处，确保自己在思想上牢固树立内控优先和审慎经营的理念，从而有效防范

       我社内部操作风险。

       （二）加强对自己的金融政策、法律制度，财经纪律、职

       业道德教育，规范员工言行，加强对“九种人”实行不定期

       排查，同时对重要岗位人员及“九种人”定期实行交心谈心，树立正确的世界观、人生观、价值观，提高员工对防范操作

       风险的认识，提高合规操作意识，消除麻痹思想，使大家真

       正认识到“合规创造价值、合规保障发展”的重要性。

       （三）积极参加全社员工以操作风险防控为主题进行讨论，就操作风险防控问题发表各自意见，通过讨论进一步提高员

       工风险防范意识和防范能力。

       （四）以科学的发展观为指导，树立正确的经营指导思想，严格按照联社的有关规定，组织好本社的内控制度、财务帐

       务、综合业务、信贷管理和安全保卫等方面的检查工作。

       【篇3：内控制度自查报告】

       2022年内部控制自查报告 我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精心组织，妥善布置，对照《内控管

       理手册》进行了认真核对，现将自查情况报告如下： 一、自查基本情况

       我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组织内控工作小组开展自查工作，下发

       内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。上半年共修改流程5个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、内部工程

       施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程；增加流程2个，包括：内部工

       程验收管理流程、外部工程验收管理流程。

       二、自查发现问题及原因分析

       （一）反舞弊程序与控制方面通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够；目前仅采用办公电话和普通电子邮

       箱作为信访举报电话和邮箱的问题。

       （二）财务管理方面

       1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。 2、项目转资未明确资产类别及使用年限。3、发票管理未按规定保管

       4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴（按税法规定

       属于工资性补贴范畴）没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公司财务处沟通，此项补贴

       没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。

       （三）物资采购及库存管理方面通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对招标采购的设备材料验收，而零

       采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采物资重视不够，认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。

       （四）人力资源管理方面

       1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人员变动，分工

       等原因，造成了这种情况。

       2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。

       其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有

       起到考核的激励作用。

       三、整改措施

       （一）反舞弊程序与控制方面

       1．加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行大力宣传，使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。

       2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保证24小时畅通。

       每天及时收听举报信息，保证每一件信访举报都得到有效处置。3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处

       理情况的监督。

       （二）财务管理方面

       1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资金。

       2.为了发票使用安全建议购买保险柜。

       （三）人力资源管理方面

       1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。

       2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加强培训审批流程的宣

       传。

       3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。xx有限公司

       2022年6月29日篇2：内控执行自查报告内控制度执行自查整改报告 ********

       2022年**月**日 内控制度执行自查整改报告 按照****文件要求，我社成立内控制度执行自查领导小组，***为组长，*****为成员。

       组长为自查第一责任人，各成员相互配合。现将自查情况汇报如下： 一、对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，股金管理，反洗钱等

       进行自查；发现库存有连续三天超限额现象。

       二、对内外账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业务操作的合规性

       进行自查。发现九月份之前有代理开户现象，挂失申请书填写不规范的情况。

       三、对授权管理，考勤情况进行检查，存在分笔授权现象，考勤方面，有员工离开岗位

       时间过长，我社将进一步进行处罚，若不改正，交予联社处理。我社自查找出了存在问题，纠错整改，使我们每个柜员严格按照各项业务操作流程规定

       办理业务，提高工作质量，防控操作风险，消除风险隐患。同时，在此基础上，我们都作出

       了承诺。承诺真实、全面地对工作岗位中的各个细节进行自查，合规经营。

       四、建议加强学习，提高风险防控能力为使活动不走过场，使每个柜员以良好的精神状态积极参与到活动中来，对各种文件制

       度进行集中学习，并做好学习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，把提高员工素质作为工作中的一个基本点，提高我们作为一线柜员的道德素养。*******

       2022年**月**日篇3：内部管理制度自查自纠报告 中信建投证券股份有限公司常州邮电路证券营业部 内部管理制度自查自纠情况汇报中国证券监督管理委员会江苏监管局：我部根据贵局《关于进一步加强辖区证券业诚信建设的通知》(苏证监机构字?2022?662

       号)的要求,及时组织全体员工认真学习了文件精神，全面理解了规定内容，并对营业部内部

       管理制度进行了认真梳理。现将我部自查自纠情况汇报如下：

       一、针对贵局通报的因从业人员管理的薄弱环节导致的犯罪案例，我部及时对员工管理

       制度进行了自查。我部将 “诚信”作为公司文化的首要理念，在每一次的员工培训中都要求

       对此深入理解，警示员工作为一名证券从业人员应该诚信从业、诚信服务。以弘扬和培育“规 范、诚信、创新、稳健、合作”的行业文化为核心;以保护投资者合法权益为出发点;以道德

       为基础、法制为保障，采取各种有效措施，切实加强员工的诚信教育。每月定期开展诚信合规教育学习培训，根据监管机构发文和总公司法律合规部每月下发的《合规提醒》、《合规公

       告》、《经纪业务合规信息分析报告》等内容，结合本营业部的具体情况，在调查分析基础上

       分层次、有重点地制订诚信教育的基本目标、进行全员培训学习。加强管理、严格考核，充

       分发挥客户回访的作用，及早发现异常情况，认真对待客户的投诉举报，及时处理失信行为。

       在员工绩效考核中始终坚持诚信合规执业的考核权重，加大对失信违规行为的惩戒力度。从

       而杜绝员工欺骗、违纪行为，树立诚实守信的道德风尚。

       二、我部在日常管理中，能严格按照监管部门及公司的相关规定 开展各项业务。在印章管理方面，我部严格按照公司下发的《印章管理办法》、《财务印

       章管理办法》、《业务印章管理标准化条例》的有关要求，对各类印章均登记造册，建有各类

       印章的使用、保管、交接等内控流程，并与营业部管理层及各位印章保管人员均一一签订《合规用印承诺书》。指定档案管理员保管业务合同、申请表等重要空白凭证，严格按公司要求进

       行领用登记及管理。

       在进行日常业务处理时，做到重要业务岗位人员分离，不相容岗位分离、关键业务的复

       核与审批制度有效执行。与客户权益变动相关业务的经办人员之间，建立了制衡机制。涉及

       客户资金账户及证券账户的开立、信息修改、注销，建立及变更客户资金存管关系，客户证

       券账户转托管和撤销指定交易等与客户权益直接相关的业务，做到一人操作、一人复核，复

       核留痕。涉及限制客户资产转移、改变客户证券账户和资金账户的对应关系、客户账户资产 变动记录的差错确认与调整等非常规性业务操作，做到事先审批，事后复核，审批及复核均

       留痕。

       三、经自查：我部在日常管理过程中，建立健全了客户异常交易的操作监控制度，由公

       司法律合规部及运营管理部统一、全程监控客户帐户的交易动态，如有异常及时通知营业部，由营业部与客户进行联系沟通，快速高效的核实异常交易并留痕。收到交易所的异常交易提

       示函件后，我部都按要求提供真实、准确、完整的资料电子版及复印件，及时上报，不存在故意隐瞒或遗漏的情况。

       四、我部在内部管理过程中，包括人事管理、财务管理、权限管理、运管管理、信息技

       术管理、经纪业务、风险监控、法律合规、日常业务培训都通过公司oa系统中的办公流程、按照公司制度进行操 作，做到业务留痕、提高了规章制度的执行力。

       五、我部于2022年4月份接受了总公司对我部负责人的强制离岗审计，通过对业务流程

       及内部管理制度的检查，不存在证券从业人员发生违反法律、行政法规、监管机构和其他行

       政管理部门规定以及自律规则、证券公司证券经纪业务管理制度行为。特此报告。中信建投证券股份有限公司常州邮电路证券营业部

       二0一二年二月二二日篇4：内部控制自查报告1卢氏县社会失业保险中心

       关于内部控制情况的自查报告 按照市局下发的关于《三门峡市社会保险经办机构内部控制检查评估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金财务、信息系统、监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下：

       一、制度建设方面。

       （一）中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，努力做好失

       业保险内部控制决策工作。（二）建立健全考核制度、奖惩制度、政治业务学习制度、责任追究制度。

       二、业务规程方面

       （一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单位或个人参

       保人员的缴费基数，提交相应的征收计划，征缴后失业保险金及时纳入财政专户。参保单位的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字,方可变更或注销。

       （二）失业保险待遇审批经办过程符合《三门峡市失业保险业务工作程序》，分别由市失

       业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操作形成严格的制约关系。

       （三）对进入失业程序的失业职工，建立完备的档案资料保管和借阅制度，档案资料指

       定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。

       三、基金财务方面

       （一）按照《社会保险基金管理财务制度》，结合我县的实际情况制定了“基金收支管理

       制度”、“失业保险金内部管理台帐制度”、“失业保险基金专用票据管理规定”等各项规章

       制度，会计人员都具有从业资格证书，财务各项制度较全面规范。

       （二）建立分工明确的岗位责任制，按要求设臵了会计帐薄、收、支科目。按会计凭证的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、及时和控制基金，会计资料真实有效。失业

       保险待遇支出结算表项目和格式与会计核算支出明细科目一致，收支金额相符。

       （三）失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银行对账，做到账账、账

       款、帐单相符，确保了基金的安全运行。

       四、信息系统运行方面

       （一）按照市中心的要求建立失业保险“实名制”操作系统，由专人负责网络建设、维

       护等工作，并制定严格的操作流程及操作权限制度。（二）加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据 库备份方案，建立异地备份制度，确保数据安全。

       五、监督管理方面

       （一）根据有关文件，建立完整的工作记录和工作计划等资料，定期抽查各项业务工作的开展及进行情况。

       （二）设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇资格、待遇支付情况进

       行稽核工作。

       由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主要业务环节的平稳运行。

       同时，充分保证了社会保险基金的完整与安全。

       六、今后打算

       卢氏县社会失业保险中心

       二〇〇九年八月九日篇5：内控制度落实自查报告 关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况的自查报告 为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接

       到银党纪办【2022】13号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实

       情况进行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真

       学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：

       一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲

       自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲

       自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户

       管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作，县行结合正

       在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双 管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作落到实处。

       二、自查情况

       （一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环

       节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高

       了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求

       休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗

       位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为2人。

       （二）县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。县

       行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。

       （三）换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中，坚持两个以上客户经

       理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客户经理应换户管

       理人数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效

       率打下了坚持的基础。

       农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”自查工

       作中能够从严、从谨，并且 坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落

       实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全

       面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况，经过自查

       我行在“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假”等内控制度落实不存在问题。

内控与合规自查报告 篇6

内控与合规自查报告

一、前言

内控与合规自查报告是企业对内部控制和合规管理情况进行定期自查及评估的结果报告。内部控制是指企业依据法律法规、规章制度和业务规范，通过合理的组织结构、内外部信息传递、业务流程、授权审批和监督检查等手段，保持资产的完整性、准确性和安全性，确保业务活动按照规定的目标和计划完成，防范风险、提高经营效益的一种管理方式。合规管理是指企业在经营活动中合法合规、遵守法律法规、规章制度和商业道德规范的管理方式。

二、自查范围与方法

自查范围包括企业所有部门及业务领域，涵盖财务、人事、生产、采购、销售、资产管理、信息安全等多个方面。自查方法主要包括文件审查、问卷调查、现场检查和访谈。

三、自查结果

1. 内部控制

在内部控制方面，我们发现了以下问题：

(1) 组织结构不完善：某些部门职责划分不清，导致责任模糊，影响了工作效率；

(2) 操作规程不完善：部分工作流程缺乏规范和标准化，容易出现错误和差错；

(3) 内部监督不到位：某些负责人未能履行好监督责任，对下属行为缺乏监控和检查；

(4) 内部信息传递不畅：部分部门间沟通不及时、不准确，造成信息断层。

针对以上问题，我们提出了以下改进措施：

(1) 重新规划组织架构，明确部门职责，优化工作流程，提高部门运行效率；

(2) 制定详细的操作规程和工作标准，确保每个环节都有明确的操作规范；

(3) 加强内部监督，设立内控监察机构，定期进行监察和检查；

(4) 加强内部信息共享和传递渠道，提高各部门间及时、准确的信息传递。

2. 合规管理

在合规管理方面，我们发现了以下问题：

(1) 法律法规关注度不高：在一些关键领域，相关法律法规未能被充分了解和遵守；

(2) 商业道德问题：部分员工存在利益冲突、不诚信行为等商业道德问题；

(3) 数据保护不到位：信息安全意识薄弱，对客户隐私数据及公司内部信息保护不够重视。

针对以上问题，我们提出了以下改进措施：

(1) 加强对相关法律法规的学习和宣传，确保业务活动符合法律法规要求；

(2) 加强对员工的道德教育和职业操守培养，建立诚信文化；

(3) 加强信息安全意识培训，完善信息保护制度，加强数据安全管理。

四、改进计划与措施

我们将根据自查结果提出的问题和改进措施，制定详细的改进计划，并明确责任人和时间节点。根据不同问题的紧急程度和影响程度，我们将优先处理紧急并具有较大影响的问题，并逐步推进其他改进工作。

五、总结与建议

通过此次自查，我们深刻认识到内部控制与合规管理对企业的重要性。我们将进一步加强内部控制与合规管理的建设和监督，确保企业各项业务按照法律法规和规章制度进行，并不断完善内部控制制度，提高企业的合规性和竞争力。

此报告仅对企业内部使用，请勿对外公开。

以上是关于“内控与合规自查报告”的相关主题范文，希望能够对您有所帮助。

内控与合规自查报告 篇7

银行内控合规自查报告

2012年以来我行坚持“从严治行”，高度重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对**支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控工作，为了实现经营目标，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、防范风险中起到了积极的作用。现将我行内控管理基本情况汇报如下：

一、加强制度的梳理及学习

今年以来，我行先后对各条线的规章制度进行了梳理，针对新的文件变化，认真组织，做好相关政策的学习和指导，在实际业务操作及经营中始终贯彻落实最新的制度要求与规定，确保我行相关业务操作依法合规。在今年四月份我行根据支行教育月活动内容，全面深入开展了《柜员及营业机构负责人十个严禁》、《银行业金融机构从业人员职业操守》、《**银行股份有限公司员工守则》、《员工违规行为处理办法》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《党内监督条例》、《中国共产党纪律处分条例》等一系列规章制度的学习。我行全体员工遵章守纪、依法合规意识进一步提升。

二、继续落实重要岗位人员管控措施

我行严格按照相关制度要求，在柜员号使用、开户、验印、业务印章保管、对账、票据交换、大额资金收付的授权与证实等业务环节中，责任到人，明确不相容岗位和业务。坚决杜绝串岗、混岗或违规顶岗、兼岗等问题发生。同时，我行按要求对重要岗位人员实施轮岗及强制休假制度，至今已完成轮岗3人，强制休假3人。

三、坚持对重要操作环节及高风险业务的实施管控

我行每月至少检查一次“双十禁”规定执行情况；每月至少一次对现金、重要空 1

白凭证、贵金属等进行账账、账实检查；每季度至少一次对开户、挂失、账户冻结、大额存取和转账、客户预留印鉴、业务印章和柜员私章保管等进行检查；每季度至少一次主动了解我行重点客户对账情况。

四、积极开展今年的各项风险排查工作

根据省行及支行今年的最新文件精神开展我行的风险排查工作，进一步加强对各业务环节的管理，规范日常操作，增强员工合规操作和风险意识。

（一）公司条线

根据《关于明确人民币大额交易查证及授权登记制度管理要求的通知》文件要求，我行再一次对大额交易查证的.标准、核实人员和查证方式以及登记工作进行了自查及规范，确保我行在此业务操作与执行方面的依法合规。

（二）个金条线

1、根据《关于发送的通知》文件要求，进一步规范我行个人客户信息的查询及调阅工作，切实做好我行个人客户信息的保密工作。

2、根据《关于发送的通知》文件要求，我行对2017年8月至2012年3月期间通过个人理财销售系统办理的员工个人理财产品业务进行了全面、逐笔自查，重点检查员工是否存在利用工作之便办理本人理财业务行为。经过自查我行的理财业务均合规，无上述情况出现。

（三）监察及法律合规方面

1、根据《关于对银行员工泄露客户资料风险提示的通知》文件要求，我行切实开展了员工的思想教育和管理工作，加大了员工保密工作的培训力度。

2、根据《关于加强对员工自办业务和使用个人账户过渡客户资金等操作风险防范的通知》文件要求，对我行员工开展了业务指导与学习，培育全员操作风险管理 2

文化，规范柜台操作流程。

五、员工思想动态分析与行为排查制度落实到位

近期我行组织了员工思想动态分析与行为排查工作，通过观察、谈话、会议分析、家访、客户回访等方式了解掌握每位员工思想动态和行为变化。同时经常与每位员工进行交流，进行“双十禁”、思想道德、合规操作与案例警示等教育，并畅通沟通渠道，鼓励每位员工为支行的合规内控工作献计献策。

在支行领导及我行全体员工的不懈努力下，我行的内控合规工作运行良好。在今后的工作中，我行将继续高度重视，将内控合规作为一项长期不懈的工作来抓，让合规内控工作为我行的经营发展保驾护航。

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银行内控与合规自查报告2017-05-09 16:12 | #2楼

根据省联社X信联发〔2017〕91号文件的要求，我认真学习了《X信联发2017年91号文件》、附件以及相关规章制度的内网文件和书刊资料，现结合自身实际，将自查情况报告如下：

一、自身行为

本人爱岗敬业，未曾参与民间借贷，未充当资金掮客，不存在消费异常、交友谨慎，无不良嗜好，未参与经商办企业，不存在工商企业兼职。

二、内控操作

针对内控和案防，每月的例会分理处主任传达精神，我们认真学习，把各项规章制度都贯彻落实，我们时常学习《50个严禁》等文件资料，分理处无费用账务，不存在财务管理风险。无未经批准，擅自违规开办中间业务，不存在中间业务收入不入账，挪作他用问题。不存在占用客户资金，给客户造成经济损失等问题。不存在未通过规定系统办理中间业务等问题。能够按照规定对银行卡业务进行有效的管理，对于银行卡的发行，我们严把风险关，做到开户申请书要素填写完整，利用联网核查系统对申请人进行联网核实。

三、安全工作

我们认真学习了各种案防文件及预案，并进行了安全演习和消防演习，做到一旦情况发生，能够临危不惧，处乱不惊。对进出营业室的人员严格按照规定流程进行审查和登记，正确开启防

尾随门。值班守库时，值班人员和住社人员各司其职，认真检查周边环境后，防暴系统和心理防线双重设防，保持极高的警醒度，晚上不允许任何人进入金库，从内到外根治各类案件的发生，绝不弄虚作假。

通过此次自查，我会不断提高对合规工作的认识，主动查找工作中的风险隐患，学习各项内控和安防的文件精神，绝不弄虚作假，若发现同事有不合规的行为，会及时善意提醒，发现有重大问题，会及时上报，确保日常工作的安全、有效运行和信用社的稳健发展。

车X分理处 XX

二零一四年六月二十二日

内控自查报告

俗话说，磨刀不误砍柴工。当幼儿园教师的教学任务遇到困难时，往往都需要参考一下我们提前准备参考资料。资料是时代的记录，它是产生于人类实践活动。有了资料才能更好地安排接下来的学习工作！所以，你有哪些值得推荐的幼师资料内容呢？考虑到你的需要，小编特地编辑了“内控自查报告”，相信能对大家有所帮助。

内控自查报告(篇1)

一、动员部署

1、认真组织学习《行政事业单位内部控制规范》和《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》，对我办系统贯彻实施《内控规范》工作进行全面动员部署，要求全体人员按照《行政事业单位内部控制规范》目标和原则，规范工作与管理，完善单位内部控制建设。通过学习使全体人员认识到实施内控规范是落实党十八大精神的重要举措，是推进财务管理规范化、科学化的积极实践。它可以提升单位财务管理水平，提高财政资金的使用效益。

2、部署机关和下属单位认真贯彻落实。一是要求各单位在单位层面须建立决策、执行和监督分离的机制，即决算过程、执行过程和监督过程相互分离、相互独立、相互影响和制约;二是在业务层面各处(室)、单位须梳理管理流程和经济活动的业务流程，明确各项业务的目标、范围和内容。建立机关工作人员廉政风险防控登记表，明确岗位职责、廉政风险点、防控措施及风险等级、责任人等;三是要求各处(室)、单位抓好内控制度执行，将内控制度落实到每个岗位，落实到工作的全过程，真正把权力关进制度的“笼子”。

二、完善组织机构

加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以办主要领导为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由一把手亲自抓、分管领导具体抓、部门领导配合抓、层层抓落实的组织架构。

三、具体实施方案

我办通过梳理流程完善程序，建立了以防范风险管理为核心，以控制手册和评价标准为主的方案，具体包括为：一是建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系;二是合理保证单位经济活动合规合法，有效规范本单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容的控制方案;三是确保资产的安全完整和有效使用的控制方案;四是保证本单位财务信息的真实完整，强化财务信息分析和结果运用，为外部监管和内部管理提供信息支持的控制方案。

四、主要做法

加强控制环境是我单位实施内控基础和核心，其好坏直接决定了行政事业单位内部控制整体框架实施的效果。我办通过制定行为准则和各项规章制度，对机关干部、职工工作作风、工作纪律、组织管理及违反守则的处理办法等方面做出规定，确保内部控制的有效性，重要业务流程得以有效运行。具体如下：

1、在预算管理方面。一是建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度;二是严格经费开支预算管理，按照专项经费的原则、使用范围对经费预算进行审覈;三是实施财政支出绩效评价，全程跟踪监控绩效运行，将绩效评价结果作为以后年度预算的重要依据。

2、在财务收支管理方面。一是对出租等非税收入实行收缴分离、票款一致，并及时、足额上缴财政专户，实行“收支两条线”管理;二是加强支出审批控制，审批人应当在授权范围内审批，不得越权审批;三是加强支出审覈控制，重点审覈单据来源是否合法，内容是否真实、完整，使用是否准确，是否符合预算，审批手续是否齐全。

3、在政府采购方面。一是加强对政府采购预算与计划管理，按照已批覆的预算安排政府采购计划;二是加强对政府采购活动的管理，按照规定选择政府采购方式、发布政府采购信息，指定专人对所购物品的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，妥善保管政府采购业务相关资料;

4、在国有资产管理方面。一是国有资产日常使用管理，规范资产验收入库、账卡登记、领用交回、保管维护和损失赔偿等工作程序;二是建立资产信息管理系统，做好资产的统计、报告、分析工作，实现对资产的动态管理。

五、存在的问题

1、预算控制比较薄弱。有时预算刚性不够，预算的计划性、科学性不强，削弱了预算的约束控制力。

2、固定资产控制薄弱。实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的采购得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。

六、意见与建议

良好的内部控制意识是内部控制制度设计完善和有效运行的基本前提。单位有些干部、职工对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制知识缺乏基本了解，把内部控制看成仅是财务部门的事。因此，建议在今后的工作中：一是要认真学习财政部制定的《行政事业单位内部会计控制规范》，提高对实施内部控制观念认识，发挥内部控制制度应有的作用;二是要建立健全内控督促检查与考覈评价机制，将其纳入各处(室)、单位年度目标责任和党风廉政建设考覈之中;三是加快内控信息化建设，将内控措施固化与办公自动化系统之中。

内控自查报告(篇2)

财务内控自查报告

引言：

财务内控是一个组织机构内部的管理系统，用于确保财务活动的正常运转、保护资产、防止欺诈和错误并提供精确的财务信息。为了确保财务内控的有效性，组织机构需要定期进行自查来评估和改进其财务内控体系。本文将详细阐述一个财务内控自查报告的内容和步骤，以及它对组织机构的重要性。

一、自查报告的内容

1. 目标与范围说明：自查报告应明确自查的目标和范围，以便后续的评估和改进措施。

2. 内部控制框架评估：自查报告应对组织机构的内部控制框架进行评估，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通，以及监督。报告应指出内部控制框架的强度和弱点，为评估改进措施提供依据。

3. 流程和流程控制评估：自查报告应对组织机构的财务流程进行评估，包括收付款流程、报销流程、采购流程等。报告应指出流程中存在的问题和风险，并提出相应的改进建议。

4. 重大风险评估：自查报告应评估和分析组织机构面临的重大风险，如欺诈、错误、资产丢失等。报告应指出风险的来源和可能的影响，并提供控制措施建议。

5. 内部审计评估：自查报告应评估组织机构的内部审计功能，包括内部审计人员的独立性、审计计划和程序的有效性等。报告应指出内部审计存在的问题和改进建议。

6. 财务报告准确性评估：自查报告应评估财务报告的准确性和可靠性，包括财务记录的完整性、资产负债表的准确性和损益表的正确性等。报告应指出存在的问题和改进建议。

7. 内部控制意识培训评估：自查报告应评估组织机构内部控制意识的培训和教育工作，包括培训的内容、培训的覆盖范围和培训的效果等。报告应指出培训存在的问题和改进建议。

二、自查报告的步骤

1. 确定自查目标和范围：根据组织机构的需求和要求，确定自查的目标和范围，明确自查的重点和重要领域。

2. 收集和分析相关数据：收集与自查目标和范围相关的数据和信息，分析数据和信息，识别问题和风险。

3. 进行现场调查和实地核查：在自查过程中，进行现场调查和实地核查，验证数据和信息的准确性和真实性。

4. 评估和分析问题和风险：对所收集和分析的数据和信息进行评估和分析，识别问题和风险，并对其可能的影响进行评估。

5. 提出改进措施建议：在自查报告中，提出针对问题和风险的改进措施建议，包括控制措施、培训和教育措施等。

6. 完善自查报告：将自查报告的各项内容和建议进行整理和整合，确保报告的完整性和一致性。

7. 提交自查报告并跟进改进：将自查报告提交给组织机构的管理层，共同制定并跟进改进措施，确保财务内控的持续改进和有效性。

三、财务内控自查报告对组织机构的重要性

1. 识别问题和风险：财务内控自查报告可以帮助组织机构及时识别财务内控方面存在的问题和风险，减少潜在的损失和错误。

2. 提供改进建议：财务内控自查报告可以提供具体的改进建议，帮助组织机构改进其财务内控体系，提高财务管理水平和效率。

3. 保护资产和防止欺诈：财务内控自查报告可以帮助组织机构保护其资产，防止欺诈和错误，确保财务信息的准确性和可靠性。

4. 提升公司形象：财务内控自查报告可以提升组织机构的形象，增加投资者和合作伙伴的信任，促进公司的发展和增长。

结论：

财务内控自查报告是一个组织机构内部评估和改进财务内控的重要工具。通过对财务内控体系的评估和分析，可以识别问题和风险，并提供具体的改进建议。财务内控自查报告对组织机构具有重要的意义，可以保护资产、提高效率、防止欺诈和错误，并提升公司形象。组织机构应定期进行财务内控自查，并根据自查报告的建议，及时改进和完善其财务内控体系。

内控自查报告(篇3)

为贯彻省联社[今年]60号文件《关于开展财务专项检查工作的通知》精神，根据县联社的安排，我社于今年6月2日，组织财务会计人员，分别对我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的费用开支情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告于后：

一、上年1月1日至12月30日财务费用列支情况：

（一）、手续费支出上年度，我社列支手续费319046.82元，经核查，我社20xx年储蓄月平余额为4344.18万元，共五人办理存款业务，其中二人为代办员，应列支代办储蓄手续费139013.76元，实际列支35549.40元，少列支103464.34元；20xx年列支代办收贷手续费158970.00元，其中，与退休职工陈加金签订管理万山片区贷款协议，全年收回不良贷款本金224047元，收回贷款利息76584.28元，按综合付费xx%计算，应给付手续费12041.24元，剔减借新还旧因素，实际支付10000.00元；员工收回“双呆”贷款本金1684728元，计费率3%；收回“双呆”贷款利息1968566元，计费率5%；两项应计付手续费148970.00元，经联社审查并报经国税局同意列支148970.00元。20xx年列支代办其他业务手续费124527.40元，其中因人少，业务量大，任务重，员工不能休假计提的超任务、超出勤工资22436元，联社不同意计发外，其余都符合列支规定并经联社审批。

（二）、营业费用支出

1、比例费用列支：20xx年实现总收入2995464.07元，其中贷款利息收入2720455.56元，应列支业务宣传费13602.28元，实际列支32806.00元，超支19203.72元经联社审批同意列支；广告费应列支59909.28元，实际列支13820.00元；未超支、乱支；业务招待费应列支14977.32元，实际列支36938.00元，超支21960.68元。

2、比例费用计提：20xx年职工工资列支188146.69元，应计提职工福利费26340.54元，职工教育经费2822.20元，工会经费3762.93元。经审查符合计提范围和标准，无超范围、超比例计提现象。

3、低值易耗品摊销；20xx年列支30713.00元，系购买档案柜、办公桌椅等低值易耗品，且经联社审批，无在其中列支固定资产和与之不属于列支或摊销的项目。

4、其他营业管理费用：均按《xx农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定列支，大额费用经联社审批后列支。并严格控制额度和比例。

5、专项奖金：20xx年列支57122.00元，其中业务经营发展的专项奖金列支29279.00元，政府出具政策的奖金27843.00元。都经联社审查批准列支。

（三）、其他营业支出：20xx年共列支136446.80元，其中固定资产折旧、呆账准备金等计提，均按《xx县农村信用社20xx年都会计决算工作指导意见》和相关精神执行；其他营业支出124454.25元经联社审查列支。

（四）、营业外支出：20xx年列支39150.00元，其中非常损失33735.00元系经批准处理历史遗留问题，其他营业外支出5415.00元均符合有关规定或经联社审批列支。

二、今年1至3月费用开支情况

（一）、手续费支出26082.40元，其中代办储蓄手续费列支3484.00元，系支付的二个代办员的基本生活保障费，一季度储蓄存款净增870万元，手续费半年考核计发；代办其他业务手续费列支22598.40元，符合开支范围并经联社审查批准。

（二）、营业费用开支164538.57元，均按《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定和标准计提、审批、列支，其中业务招待费应列支3764.20元，实列支9718.00元，多列支5923.80元。

(三)、其他营业支出101044.50元，其中固定资产折旧按规定计提357.50元，预提呆账准备60000.00元，其他营业支出40687.00元符合开支范围并经联社审批。

（四）、其他营业外支出1900.00元，经查符合开支范围，并经联社审批。

三、存在的问题及原因通过自查，我社费用列支存在以下问题：

1、部分费用超标，如业务宣传费、业务招待费，其原因是确定的标准与促进业务快速发展不相适应，与解决和处理历史遗留问题的措施不相适应。

2、个别营业费用项目使用不正确。主要是业务人员对开支项目确定不准。如在代办储蓄手续费中列支超出勤工资11580.00元.

四、整改措施：

对过去费用开支中出现的问题，联社于20xx年十二月组织人员，对全县20xx年度财务情况进了大检查，对检查中发现的问题以《xx信联发（20xx）267号文件通报全县：对未经批准计发加班费的信用社主任处罚款200元，对超支业务招待费，化杂费，水电费，邮电费等限额比例费用的社根据《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定，由责任人（信用社三长）按比例进行赔偿。其比例是业务招待费按超支金额的10%赔偿；公杂费、水电费、邮电费按超支金额的20%赔偿；责任人的赔偿比例是：主任为50%，副主任、监事长各20%、主办会计10%。在手续费、其它营业支出、其它营业外支出中列支营业费用的，处主任、主办会计罚款各300元，以此引以为戒，警示信用社“三长”切实加强财务管理，严格费用开支，真实加强财务核算。我社除认真执行联社处罚决定外，对自查中存在的问题提出以下整改措施；

1、认真加强财务核算，努力开源节流，以增加收入来扩大正常费用开支额度。保证业务正常发展。

2、认真加强财务管理，严格费用开支，特别是严格压缩非业务性开支，降低经营成本。

3、认真加强财务制度和管理办法的学习，正确列支财务费用，真实反映经营成果。

4、对未经批准开支计提的超任务工资，转入资本公积科目，增加资本实力。

通过自查，我社在费用管理上，能按照《农村信用社财务管理制度》和《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》等规定列支费用，按照“勤俭办社，厉行节约”的方针管理财务收支，大额费用按规定报批列支，各项提留按规定标准或指导意见计提。我社将在今后的业务经营中，继续严格财务费用的管理，认真执行财务核算制度，依法合规列支费用，努力提高经营效益，促进业务健康快速发展。

联社营业部根据舞信联88号文《关于开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知》要求，于20xx年7月4日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢XX任组长，XX任副组长，XX、陈X、张X、王XX为成员的检查领导小组，组长邢XX全面负责，卞XX、张X、陈X分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：

止6月底，营业部各项存款余额5737万元，较上年底上升786万元。各项贷款9818万元，较上年净投放2845万元。其中，逾期贷款余额3万元，较上年底下降2万元，呆滞贷款余额851万元，较上年下降223万元，不良贷款占比9%，存贷比例154%，贴现余额1355万元，较上年底增1275万元，股金余额1559万元，较上年净增119万元。总收入898万元，总支出836万元，实现利润62万元。

1、信贷管理方面：上半年新发放的贷款274笔，均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。但存在有以下问题：

①5万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象;

②贷款有超诉讼时效现象。

2、盘活资金方面，截止6月底，不良贷款余额854万元，较上年底下降225万元。经查实有129万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于7月3日已调入不良贷款科目。

3、股金方面：止6月底股金余额1559万元，较上年底净增119万元。存在提前退股金现象。

4、盈亏方面：止6月底，总收入898万元，总支出836万元，盈余62万元。各项费用的开支合理、合规、无擅自提高费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。存在的问题：

①业务招待费超比例多列支元;

②呆帐准备金多提566,元;

③应收利息未按照规定计提，少提184,元，经查实5—6月份，计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。

5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。

6、电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。

7、登记簿有内容登记不全现象。

贷款形态不实的原因：

①信贷会计执行制度不力，没及时按规调整贷款形态;

②内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。提前退股的原因：

①前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股;

②个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。

经过自查6月底贷款形态应调未调不良贷款科目129万元。多提呆帐准备金566086、32元，少提应收利息元，贴现手续费少提元，超列业务招待费元，6月底应盈余元，比帐面少盈余元。

以上是营业部20xx年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。

内控自查报告(篇4)

接X邮银发（20xx）145号文件，对我支行开展20xx年内部控制评价的自查活动，在针对个金业务的会计管理16项中有4项不适用，得分89.5分、中间业务14项中有4项不适用，得分88分、支付渠道17项中有9项不适用，得分80分。现将自查过程中发现问题做以下报告：

一、会计管理

1、授权管理：（评价编号3.9.3.1）会计人员配备不齐、不合理兼职；

2、凭证管理：（评价编号3.9.12.1）重要空白凭证超量领取现象，如开户证实书、特种转账借方凭证、特种转账贷方凭证都超10天用量。

3、档案管理：（评价编号3.9.16.1）档案调阅登记不规范，存放不合理。

4、金库管理：（评价编号3.9.16.2）现金区监控不能全程覆盖。

二、中间业务

1、组织控制：（评价编号3.5.2.1）系统内人员设置与实际人员不符。

2、业务经营权限（评价编号3.5.3.1）红旗东路支行未取得保险兼业代理业务许可证。

3、理财业务：（评价编号3.7.9.1）未进行调查问卷对风险提示语镂空，风险调查问卷填写不规范。

4、代收付业务：（评价编号3.7.11.2）批量交易档案归档不规范。代付数据留存原始工资纸质不全。事后监督没有按规定监督中间业务。

5、事后监督：

三、支付渠道

1、自助设备管理：（评价编号3.10.3.1）自助设备钥匙无交接手续、密码更换未按月修改。

2、运行维护（评价编号3.10.4.1）未按规定进行巡检维护。

3、商易通业务受理（评价编号3.10.5.1）申请材料、签约资料信息不完整。

4、商易通密钥管理（评价编号3.10.7.1）交接手续不全。

5、商易通客户回访（评价编号3.10.8.1）未按规定频次回访客户、12年均无回访记录。

6、POS收单业务（评价编号3.10.11.1）审核通过后的商户资料录入POS系统后，安装档案归档不及时；退网维护不及时，未按规定上报，对系统内退网维护不及时。

7、POS收单机具管理（评价编号3.10.12.1）POS机具的领用、发放、更换、回收等手续不规范。

8、POS收单业务巡检（评价编号3.10.13.1）未按频次进行巡检，记录不完整。

9、个人网上银行（评价编号3.10.14.1）注册、修改、注销办理业务手续不齐。

针对以上自查中出现的问题，我支行会根据相关业务制度，积极整改。

内控自查报告(篇5)

为确保我市农村信用社持续、合规稳健发展，根据xx银监分局的整体工作部署和相关监管要求，我社于20xx年x月xx日至x月xx日，对全市农村信用社业务经营合规性、资产风险状况和内控制度建立与执行情况、法人治理结构完善情况等进行了全面自查，现将自查情况汇报如下：

接到xx银监分局对我联社进行全面检查的通知后，联社党委高度重视，召开专题会议，研究布臵自查工作方案，要求立足暴露问题开展自查，边查边整改。希望通过这次检查，能促进内控制度得到进一步完善与执行，能促进更加合规稳健经营，能促进业务工作的顺利开展，为我社可持续发展打下坚定基础。为此，联社党委研究决定，成立了xx市农村信用合作联社全面自查工作领导小组，xxx任组长，xxx任副组长，各部室负责人为成员，各部室配备业务骨干参与自查工作。同时要求各营业网点主任负责本单位的自查工作，并参加信贷方面的检查，确保自查工作取得成效。

盈亏状况、表外科目、内控制度的遵守等方面的自查；资金营运部负责支农需求、贷款管理状况及风险控制等方面的自查；资产保全部负责抵贷资产管理的自查；监审部对稽核部门履职情况、内控制度的建立和执行情况进行自查；办公室配合财会部对固定资产和低值易耗品进行检查，并根据各部门的自查结果形成联社全面自查报告。按照分工各部室积极组织实施，财务会计部召开内勤主任、主办会计会议布臵各网点自查要求，联社各部室相互协作、相互配合。元月xx日至x月xx日各网点开展自查，并根据自查结果，各自形成了书面报告。x月xx日至xx日，联社资金营运部、财务会计部按抽查面不低xx%的要求，对部分网点进行检查，并将检查情况形成书面报告。

（一）、法人治理结构方面：

作为xx地区农村信用社完善法人治理结构试点单位，我社进一步深化改革，在省联社和上级银监部门的统一部署和热忱指导下，坚持立法在先，依法完善，重在建设，逐步健全，制定和修改联社章程，不断完善法人治理结构，积极探索党管干部与市场化运作的最佳结合模式，严格按照法人治理结构运作和管理制度开展工作，社会代表大会、理事会、监事会、经营班子制定有明确的议事规则，“三会”结构符合规定，定期召开会议，正常地履行各自的职责，分别发挥决策、执行和监督职能，初步建立起了理事会、主任室、监事会各负其责、协调运作、有效制衡的法人治理结构。

（二）、机构和高级管理人员管理方面：

1、机构设臵：我社目前共有xx个营业网点，其中城区网点xx个，乡镇网点xx个，都是经银监会批准设立的，无擅自设立、撤销和迁址。联社机关设臵七部一室，分别为人力资源部、财务会计部、资金营运部、监察审计部、资产保全部、信息科技部、安全保卫部和办公室。但各营业网点行政公章、业务用章、营业执照、铜牌、税务登记证等仍延用“xx市农村信用合作社联合社××信用社”字样，与银监部门核发的金融许可证核准的名称不符，同时全辖有长江、红叶、解放路、浦东等四个网点原由人民银行xx中心支行核批名称均为“营业部”，现xx银监分局重新核批名称，均改为“分社”，相关章印、铜牌未及时变更，其中：浦东、红叶两网点、营业执照也未作变更，究其原因主要是本联社法人执照正处于变更阶段，因而带来全辖营业执照难以变更，在营业执照未能变更的前提下，更换章印、铜牌等名称，必然会影响各网点主体资格，现计划在联社法人执照变更完善后，对全辖所有营业执照作一次全面变更，同时对相关章印、铜牌、税务登记证等进行一次彻底规范。

取得中级及以上职称的有xx人，占xx%。联社理事长、主任、监事长各一人，副主任x人；机关部室共有x名正、副经理（主任）；营业网点共有xx名正、副主任。需银监部门审批的高管人员均上报xx银监分局任职资格审查批准。对所有高管人员离任原岗位都进行稽核审查。机关部室和营业网点的负责人的任用都采取竞聘上岗的方式，通过公开报名、资格审查、文化专业知识考试、公开面试、民主测评、组织考察、任前公示等严格程序，初步建立起了“能者上、庸者下”的用人机制。

（三）、资本金和所有者权益方面：

20xx年末，我社股本金余额为xx万元，盈余公积余额为xx万元，所有者权益合计为xxx万元，具体为：

1、股本金结构：内部职工股xxxx万元，占xx%，符合不超过股本金总额xx%的规定；非职工自然人股xxxx万元，占%，符合不低于股本金总额xx%的规定,最大单个自然人持股xx万元，未超过股本金总额的x‰；法人股xxxx万元，占%，最大单个法人及其关联企业持股额xxx万元，未超过股本金总额的xx%。

2、20xx年我社累计增扩股金xxxx万元，扩股审批手续完备，账务处理符合规定。

理的要求，我社于20xx年x月份已开始对这部零散股金的以累计转让的方式进行全面清理。同时研究制定了《xx市农村信用联社股金管理办法》，严格规范股金募集、转让、分红及股金证挂失等业务操作程序。但在零散股金清理工作中，部分营业网点对临时垫付款项未及时办理转让，至20xx年末合计在其他应收款垫支万元，涉及xx家网点。联社已要求上述营业网点在20xx年x月底前完成清理股金的转让工作。

（四）、支农服务方面：

内控自查报告(篇6)

公司自上市以来，董事会一直严格按照中国证监会、深圳交易所的有关规定，注重改进和完善公司的治理结构。在浙江监管局辖区内曾率先引入符合有关条件和专业能力很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动;为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。

报告期内，为加强和改善公司治理结构及内部控制制度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作：

传真和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。

《关于外派董事、监事的管理办法》、《关于控股(参股)公司的管理办法》、《关于内部控制体系基本规范》、《公司募集资金管理制度》、《公司内部审计制度》、《公司内部审计制度实施细则》、《公司关于累积投票实施细则》、《公司股东大会网络投票实施细则》，并获公司董事会或股东大会审议通过。

《独立董事年报工作制度》、《总经理工作制度》、《公司财务预算管理》、《职务授权制度》、《危机管理、风险防范制度》等。这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内部控制体系和保证正常运作提供良好的基础。

公开、公允的原则，所制订的《公司关联交易的管理办法》，对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽的规定。公司每年发生的日常关联交易，严格依照公司《公司关联交易的管理办法》的规定公告，并经公司年度股东大会审议通过后执行。

提出和审议程序、公告披露等。报告期内，公司没有除控股子公司以外的对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序。对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司内部严格控制、审核对外担保的事项，从未发生违反《内部控制指引》的情形。公司财务处理实行审慎原则，负责进行审计公司财务会计报告的浙江东方会计师事务所及上海普华永道会计师事务所连续多年来均出具了无保留意见的审计报告。

激励和约束机制。相关的奖励制度从上市之初就建立起来并根据实际情况不断地进行修改和完善，实施至今。报告期内，公司四届二次董事会审议通过的《公司高管年薪考核方案》(薪酬之间的约束机制。

人员配置，以及执行《公司内部审计制度》、《公司内部审计实施细则》的情况实行有效的监督。

三会决策制度、内控制度、会计核算、信息披露方面作了充分的肯定，但同时指出：公司应进一步完善内审部门的人员构成和职能，充分发挥内审部门的作用。

目前，公司高管层已按照监管部门及董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的意见和要求基本落实了整改，2008年一季度末已按有关规定成立了隶属董事会领导的内部审计机构，配备了专职人员，基本具备开展相对独立的内部审计工作，实施公司内部控制的监察的职能。

公司内部控制情况自我评价:

执行机制和监督机制，基本能够保证公司经营管理目标的实现，基本能够确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，基本能够确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

2、公司建立的风险控制系统基本健全且行之有效，基本能够保证公司各项业务活动的健康运行。

消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误，保护公司财产的安全完整的目标。

对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司内部控制工作基本符合中国证监会、深交所的相关要求。

内控自查报告(篇7)

公司自上市以来，董事会一直严格按照中国证监会、深圳交易所的有关规定，注重改进和完善公司的治理结构。在浙江监管局辖区内曾率先引入符合有关条件和专业能力很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动;为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。

报告期内，为加强和改善公司治理结构及内部控制制度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作：

1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导小组,通过认真学习有关文件精神;制定详细的专项工作实施计划;对照公司治理现状进行自查，形成了《公司“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于xx年6月16日在巨潮资讯网上公布。同时设立并公告了专门的电话、传真和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。

2、按照深圳交易所《上市公司内部控制指引》和中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》中自查事项和公司《关于内部控制体系基本规范》，已重新修订及制定了《公司信息披露管理制度》、《关于外派董事、监事的管理办法》、《关于控股(参股)公司的管理办法》、《关于内部控制体系基本规范》、《公司募集资金管理制度》、《公司内部审计制度》、《公司内部审计制度实施细则》、《公司关于累积投票实施细则》、《公司股东大会网络投票实施细则》，并获公司董事会或股东大会审议通过。

3、同时，公司还在《“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》中对每一项需整改的内容明确了由董事牵头的责任落实人。日前，已经制订或正在制订的内部控制制度有：《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《总经理工作制度》、《公司财务预算管理》、《职务授权制度》、《危机管理、风险防范制度》等。这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内部控制体系和保证正常运作提供良好的基础。

4、公司一直遵循公平、公开、公允的原则，所制订的《公司关联交易的管理办法》，对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽的规定。公司每年发生的日常关联交易，严格依照公司《公司关联交易的管理办法》的规定公告，并经公司年度股东大会审议通过后执行。

5、公司章程中还明确规定了对外担保的基本原则、提出和审议程序、公告披露等。报告期内，公司没有除控股子公司以外的对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序。对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司内部严格控制、审核对外担保的事项，从未发生违反《内部控制指引》的情形。公司财务处理实行审慎原则，负责进行审计公司财务会计报告的浙江东方会计师事务所及上海普华永道会计师事务所连续多年来均出具了无保留意见的审计报告。

6、公司建立了对高管以《公司高管年薪考核方案》为依据，以公司经营责任目标为主要内容的考评、激励和约束机制。相关的奖励制度从上市之初就建立起来并根据实际情况不断地进行修改和完善，实施至今。报告期内，公司四届二次董事会审议通过的《公司高管年薪考核方案》，在该方案中修订了具体考核指标，进一步明确了公司高管人员的责权、薪酬之间的约束机制。

7、四届二次董事会表决通过了董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的议案，主要内容有：

(1)公司内部审计机构直接向董事会负责，并向董事会汇报工作;

(2)公司内部审计机构在董事会授权范围内，在董事会审计委员会指导下具体开展工作;

(3)公司内部审计机构隶属部门暂挂董事会办公室，待基本条件成熟时设立为独立的部门;

(4)公司内部审计机构配置一名负责人，职级建议为公司处级。内部审计机构工作人员不低于三名，在xx年底前基本到位;

(5)公司监事会在公司内审功能的机构设置、人员配置，以及执行《公司内部审计制度》、《公司内部审计实施细则》的情况实行有效的监督。

8、xx年9月14日浙江证监局监管处有关领导来公司就“公司治理专项活动”进行了现场回访检查，对公司进一步深化公司治理提出了意见及要求。在公司治理结构、三会决策制度、内控制度、会计核算、信息披露方面作了充分的肯定，但同时指出：公司应进一步完善内审部门的人员构成和职能，充分发挥内审部门的作用。

目前，公司高管层已按照监管部门及董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的意见和要求基本落实了整改，20xx年一季度末已按有关规定成立了隶属董事会领导的内部审计机构，配备了专职人员，基本具备开展相对独立的内部审计工作，实施公司内部控制的监察的职能。

公司内部控制情况自我评价:

1、公司已基本建立了符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成的决策机制、执行机制和监督机制，基本能够保证公司经营管理目标的实现，基本能够确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，基本能够确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

2、公司建立的风险控制系统基本健全且行之有效，基本能够保证公司各项业务活动的健康运行。

3、公司的内部控制制度(包括内部审计制度)，基本能够实现堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误，保护公司财产的`安全完整的目标。

对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司内部控制工作基本符合中国证监会、深交所的相关要求。

内控自查报告(篇8)

按照xxxx文件要求，我社成立内控制度执行自查领导小组，xxx为组长，xxxxx为成员。组长为自查第一责任人，各成员相互配合。现将自查情况汇报如下：

一、对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，股金管理等进行自查；发现库存有连续三天超限额现象。

二、对内外账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业务操作的合规性进行自查。发现九月份之前有代理开户现象，挂失申请书填写不规范的情况。

三、对授权管理，考勤情况进行检查，存在分笔授权现象，考勤方面，有员工离开岗位时间过长，我社将进一步进行处罚，若不改正，交予联社处理。

我社自查找出了存在问题，纠错整改，使我们每个柜员严格按照各项业务操作流程规定办理业务，提高工作质量，防控操作风险，消除风险隐患。同时，在此基础上，我们都作出了承诺。承诺真实、全面地对工作岗位中的各个细节进行自查，合规经营。

四、建议加强学习，提高风险防控能力

为使活动不走过场，使每个柜员以良好的精神状态积极参与到活动中来，对各种文件制度进行集中学习，并做好学习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，把提高员工素质作为工作中的一个基本点，提高我们作为一线柜员的道德素养。

内控自查报告(篇9)

一、针对贵局通报的因从业人员管理的薄弱环节导致的犯罪案例，我部及时对员工管理制度进行了自查。我部将 “诚信”作为公司文化的首要理念，在每一次的员工培训中都要求对此深入理解，警示员工作为一名证券从业人员应该诚信从业、诚信服务。以弘扬和培育“规范、诚信、创新、稳健、合作”的行业文化为核心;以保护投资者合法权益为出发点;以道德为基础、法制为保障，采取各种有效措施，切实加强员工的诚信教育。每月定期开展诚信合规教育学习培训，根据监管机构发文和总公司法律合规部每月下发的《合规提醒》、《合规公告》、《经纪业务合规信息分析报告》等内容，结合本营业部的具体情况，在调查分析基础上分层次、有重点地制订诚信教育的基本目标、进行全员培训学习。加强管理、严格考核，充分发挥客户回访的作用，及早发现异常情况，认真对待客户的投诉举报，及时处理失信行为。在员工绩效考核中始终坚持诚信合规执业的考核权重，加大对失信违规行为的惩戒力度。从而杜绝员工欺骗、违纪行为，树立诚实守信的道德风尚。

二、我部在日常管理中，能严格按照监管部门及公司的相关规定 开展各项业务。在印章管理方面，我部严格按照公司下发的《印章管理办法》、《财务印章管理办法》、《业务印章管理标准化条例》的有关要求，对各类印章均登记造册，建有各类印章的使用、保管、交接等内控流程，并与营业部管理层及各位印章保管人员均一一签订《合规用印承诺书》。指定档案管理员保管业务合同、申请表等重要空白凭证，严格按公司要求进行领用登记及管理。

在进行日常业务处理时，做到重要业务岗位人员分离，不相容岗位分离、关键业务的复核与审批制度有效执行。与客户权益变动相关业务的经办人员之间，建立了制衡机制。涉及客户资金账户及证券账户的开立、信息修改、注销，建立及变更客户资金存管关系，客户证券账户转托管和撤销指定交易等与客户权益直接相关的业务，做到一人操作、一人复核，复核留痕。涉及限制客户资产转移、改变客户证券账户和资金账户的对应关系、客户账户资产变动记录的差错确认与调整等非常规性业务操作，做到事先审批，事后复核，审批及复核均留痕。

三、经自查：我部在日常管理过程中，建立健全了客户异常交易的操作监控制度，由公司法律合规部及运营管理部统全程监控客户帐户的交易动态，如有异常及时通知营业部，由营业部与客户进行联系沟通，快速高效的核实异常交易并留痕。收到交易所的异常交易提示函件后，我部都按要求提供真实、准确、完整的资料电子版及复印件，及时上报，不存在故意隐瞒或遗漏的情况。

四、我部在内部管理过程中，包括人事管理、财务管理、权限管理、运管管理、信息技术管理、经纪业务、风险监控、法律合规、日常业务培训都通过公司oa系统中的办公流程、按照公司制度进行操作，做到业务留痕、提高了规章制度的执行力。

五、我部于20xx年4月份接受了总公司对我部负责人的强制离岗审计，通过对业务流程及内部管理制度的检查，不存在证券从业人员发生违反法律、行政法规、监管机构和其他行政管理部门规定以及自律规则、证券公司证券经纪业务管理制度行为。

特此报告。

xxx股份有限公司

xx邮电路证券营业部

二0xx年二月二二日

内控述职报告4篇

什么样的报告才是有效的呢？在平凡的学习工作中，我们经常需要使用报告。写报告时需要根据目的和重点，对主要问题进行详细写作，而次要问题可以简略处理。希望这篇关于“内控述职报告”的文章能够给大家带来一些启发。以下是本文的参考信息，供大家参考查阅。

内控述职报告【篇1】

尊敬的董事会各位董事：

我是本公司的独立董事，在此向董事会报告近期的工作情况。今年以来，我一直积极参与公司的内部审计与控制工作，下面我将就内控方面向大家作详细汇报。

1.内控制度建设

公司针对内控制度进行了详尽的规划与建设。公司内设有内控部门，具备一定的专业机构设置，整理出多项内部控制制度，明确了职责和控制程序，为保证公司安全运营打下了基础。

2.内部审计与自查

公司内控部门在执行内部审计与自查方面，积极主动，时效精准，对公司各项财务报告、人员操作及业务流程进行检查，发现了潜在的制度风险并及时提出整治建议，得到公司各部门的积极配合，并对审计结果进行反馈和整改。

3.风险评估与防范

内控部门还开展并完善公司风险评估机制和事件报告制度，能够及时响应和处理可能带来的风险和事件。加强对系统入侵、异常操作、违规业务等方面的防范，规范员工行为，防范和预警内部可能存在的业务管理风险。

4.加强员工教育和培训

内控部门提供内控政策规定及相关知识培训，通过企业内部媒体及其它方式，向员工普及公司的内部控制制度、业务流程、产品规定和风险防范等方面的知识，提高员工自我保护意识和执行力，有效保障公司内部稳健、可持续发展。

结语：

总之，公司对于内部控制的完善与落实，本着严谨、精细、有效的原则，不断提高公司内部管理，全力推进治理体系现代化，保证公司资产安全，维护了公司的健康发展。今后，内控部门将继续优化工作方法与措施，全力打造高效、精细、优质的内控体系，为公司的发展保驾护航，带来更多的经济效益和社会价值。谢谢大家！

内控述职报告【篇2】

20xx年所院内部审计在党委、纪委的领导下，在上级主管部门的指导帮助下，认真学习、贯彻落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《卫生系统内部审计工作规定》及《xx内部审计工作规定》和国家相关法律法规。紧紧围绕所院核心任务，充分发挥审计监督和服务职能，为所院领导决策提供依据。通过开展审计工作，为所院节约了大量资金，促进了党风廉政建设。现将一年来的工作情况总结如下：

一、内部审计体系建设

20xx年所院努力健全内部审计机构，新增专业审计人员x名，加强了审计队伍建设。内部审计部门制定了《基础所内部审计工作规定》，明确了内部审计工作人员的职责和权限，使审计的内部监督职能进一步得到体现。内部审计部门结合目前审计参与监督的工作，逐步健全完善各项监督工作程序及实施办法，使审计工作进一步制度化、程序化和合规化。

二、审计工作开展情况

按照审计署提出的“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，稳步推进内部审计工作深入的开展。

（一）基建修缮工程审计

随着所院基建修缮工程项目资金的投入增加，内部审计部门以所院利益为出发点，紧抓工程项目审计。20xx年共送审基建修缮工程项目x项，送审金额约x万元，其中x项工程已审计完毕，审减金额x万元，另x项工程正在审计中。在审计过程中，内部审计部门克服了人员少，任务重，审计事项难度大等困难，确保审计工作顺利完成。

（二）工程造价审核中介机构的招标工作

按照所院党政联席会议精神，为加强基建修缮工程审计，内部审计部门组织了基建修缮工程审计社会中介机构选聘的招标工作。包括制定招标文件、发送投标邀请书、聘请院内外审计专家组成评标委员会，共同评标，最终依据评标结果确定x名中标候选人，为所院工程审计提供良好的服务。

（三）开展决算审计。通过对财务决算情况进行审计，进一步规范了财务决算的编制和管理工作。

（四）开展预算执行情况自查。通过对财务预算执行情况自查，进一步制定和完善相关管理办法，努力提高财务管理水平。

（五）开展“小金库”专项治理和财务检查工作。通过开展财务检查深刻认识到：该项工作是整顿经济秩序、严肃财经纪律、深入学习实践科学发展观的迫切需要，是完善内部监督约束机制、预防腐朽的有力措施。

（六）科研工作是所院发展至关重要的工作，为加强对科研专项资金的管理，20xx年开展科研经费审签x项，开展科研专项资金审计x项，送审金额约x万元，促进了科研工作的发展。

三、参与各项监督工作

为强化内部监督，一年来内部审计部门组织召开基建修缮工程审计沟通会议、组织补充审计所需资料、参与监督基建修缮工程和仪器设备招投标及选评标专家、验收、竞争性谈判工作x余次，充分发挥了审计监督与服务职能，维护了所院的经济利益。

四、学习及培训

为进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，积极参加内审协会、卫生部、医科院组织的内部审计学习，与参会单位相互交流，共同探讨审计工作新思路，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。使所院内审人员都真正成为＂思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效＂的工作能手。

为了所院基建修缮工程专项治理工作顺利开展，内部审计部门邀请为所院提供工程造价审核服务的中介审计机构，结合所院工程审计实际情况，从科学化、制度化、规范化的角度，做了一个“工程审计专题报告”。另外，配合财务处组织召开国有资产管理及财务知识讲座。有力的宣传了财经纪律及审计法规，提高广大职工对审计工作的认识。

五、20xx年工作计划

（一）通过不同渠道、不同方式继续开展审计工作的宣传，逐步提高广大职工对审计工作的认识。

（二）大力宣传《审计法》。《审计法》是审计人员有效开展审计工作的法律武器，因此，宣传好、学习好、贯彻好《审计法》是审计工作的“必修课”。

（三）加强审计内部控制制度建设，促进依法审计，防范审计风险，做到切实维护审计工作的严肃性。

（四）加强对审计业务人员的培训力度，不断提高政治、业务素质和行政执法水平。

（五）按照“积极探索、提高，稳妥推进，逐步规范”的原则，有计划、有步骤地逐步推行审计结果公告制度，增加审计工作的透明度，扩大审计监督的影响力。

（六）独立、客观、公正是审计工作的灵魂。内审工作的性质决定了必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计在履行监督与服务职能时，应时刻保持独立、客观、公正的原则，才能确保审计意见的公允性。

（七）审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件，为所院审计事业的长远发展奠定坚实基础。

内控述职报告【篇3】

尊敬的董事会各位董事、股东代表：

我是某公司的独立董事，今天向大家汇报公司在内控方面的情况。

首先，我要感谢公司的管理层，在内控方面做出了诸多努力，特别是在过去一年，在公司发展过程中，管理层更加重视内控工作，加强了内控制度的建设。

公司建立了完善的内控管理体系。公司内部控制规范制度不断完善，涵盖了会计核算、风险管理、业务流程、信息披露、合规管理等多个方面，形成了系统的管理体系。同时，公司还成立了内部控制工作领导小组，推动内控工作的有序开展。

其次，公司内部控制工作得到了有效实施。公司推动内控工作，坚持强化内部控制，提高全员自我约束能力，取得了不少成效。一方面，公司内部控制改革工作切实承担了企业的各项需求，建立了内部控制标准工作制度，建立了所有业务部门的内部控制标准化工作流程，并将这些工作进行了实施；另一方面，公司紧密围绕常规业务风险、持续监管、内部公示询问等关键环节推进工作，做到了制度刚性和落实通畅的有机融合，同时也对内部控制抽样检查和内部控制目标完成情况进行了监督。

最后，公司在内控方面发现了一些问题。在公司的内部控制工作实践过程中，我们也发现了一些问题。这些问题一方面主要涉及公司内部某些业务部门的工作制度、业务流程、人员岗位分工等问题；另一方面，也涉及到了管理、监督和风险防范等方面。对上述问题，我们提出以下建议：

一是注重内部控制制度建设。要加强内部控制制度建设，进一步厘清各项指标、规范流程和标准等要求；同时，也应该加强对基层员工内控意识的培训、宣传和教育，提高员工的自我约束意识和合规知识。

二是加强风险控制。应该加强对风险的预警、风险评估、风险应对等工作的管理，注重抓好风险管理。

三是加强内部信息披露。要加强内部信息披露，准确提供相关管理信息，为内部控制和内部审计提供实际支持。

四是加强内部监督和整改。应该加强对基层员工履职是否完全、管理、内部控制等各环节的监督，积极发挥指导和支持作用，对存在不合规的部门进行整改。

总之，公司在内控方面的情况表现良好，存在的问题也已经得到有效解决，增强了公司内部控制，为实现公司的发展奠定了坚实的基础。未来公司将继续对内部控制工作进行加强和改进，保证公司健康稳定发展，带动公司的各项业务顺利推进。

谢谢大家！

内控述职报告【篇4】

尊敬的股东们：

我是本公司独立董事，我非常荣幸能够在此向各位股东述职。在这份述职报告中，我将会重点阐述公司内控的情况，评估公司现有的内控制度，并提出建议以优化公司的内部管理和风险管理过程。

公司内控的情况

公司已经建立了完善的内控管理体系，并不断完善和加强其内控机制。公司的内控包括：管理层的控制环境，风险评估，控制活动，信息和沟通，以及监督和反馈。

在控制环境方面，公司建立了严格的管理制度和核准流程以确保决策的规范性与公正性。公司还为员工提供培训和教育，以加深对内部控制机制的理解和重要性。此外，公司还设立独立审计委员会及其内部审计部门，以加强对公司内控体系的监督。

在风险评估方面，公司建立了完善的风险管理制度和流程，定期评估和更新风险，以保障公司的可持续经营。公司特意建立了风险管理团队以确保对各类风险的快速反应，确保业务的正常运营。

在控制活动方面，公司设立了横向和纵向的管控机制，并实施了各项制度，包括财务制度，内部合规审计制度，安全管理制度，以及决策相关的流程和文件的制度化管理等。公司还加强了对信息技术的安全管理，以避免信息泄漏和网络攻击等安全问题。

在信息和沟通方面，公司加强了对内部数据的管理，包括财务数据、业务数据、以及员工数据等。公司加强了对外透明度的管理，并及时向股东公布有关重要事项，并对各类媒体和社交网站进行积极管理。

在监督和反馈方面，公司设立了审计委员会，专门负责监督内控的落地情况。公司内部设置了专门的风险管理部门和合规监察部门，及时对内控进行跟踪、监测和反馈。

内控的评估

经过调查、审核和评估整个内控体系，我认为公司的内控体系比较完善，但仍存在一些问题。

首先，公司的内控顶层设计还需要加强相关部门之间的通力合作和协作，以提高内控的效力。

其次，公司仍需要进一步完善制度化管理和审核制度，以确保各项决策的合规性和规范性。同时，需要对内部审计流程进行优化，使其更加专业化、科学化。

最后，公司需要进一步推进信息化建设，建立更加严格的信息安全保障体系，以防止数据泄漏和网络攻击等意外。

对于以上问题，我提出以下优化建议，以提高公司的内部管理和风险管理的质量和效率。

内控的优化建议

1. 优化内控顶层设计。

加强不同部门之间的协作和沟通，强化内部控制意识，建立更加清晰的内部决策流程和制度化管理。

2. 优化制度化管理和审计流程。

加强对决策制度的执行和合规性的审核，制定详细的合规标准和审计方法，并落实各项制度化管理措施。

3. 推进信息化建设。

加强对内部信息安全的保障，探索并应用最新的信息技术，以提高内部管理和风险管理的质量和效率。

结论

总的来说，公司的内控机制比较完善，但仍有需要优化和提升的地方。我相信，公司将按照我的建议和其他独立董事的意见进行改进，将内部管理和风险管理推向新的高度。我也希望股东们能够继续支持公司的发展，共创未来共赢！

内控报告(汇总12篇)

当我们需要向领导汇报工作时，报告的使用频率越来越高。撰写工作报告非常重要，因为它能够展示出我们的认真负责和工作态度。对于报告的标准格式该如何写呢？在这里，我将为您介绍我的“内控报告”，希望它能够激发您的想象力并且得到您的认可。请您认真阅读以下内容！

内控报告 篇1

内控管理岗述职报告

尊敬的领导、各位同事：

我是公司内控管理岗的员工，很荣幸有机会在这里向大家汇报一下我的工作情况。

作为内控管理岗，我的主要职责是负责深入各个部门进行内控安排，制定和执行实施计划，确保公司内部的业务流程和风险管理达到规范化、标准化要求。

一、工作内容

1. 制定内控合规规章制度

为确保公司运营过程的合规性，我不断完善各项规章制度。针对公司出现的潜在风险，我会及时制定相应的规章制度，以确保公司的经营行为符合各项法律和业务规定，规范公司内部管理和运营方针。

2. 推进公司内部流程的标准化

我会对公司各项核心业务流程进行分析、评估和重新构建，以制定新的标准化模式，及时消除各类业务风险，确保公司在业务流程中达到最优化的经营效益。

3. 对公司内部管控机制进行跟踪、监督和整改

我负责对公司内部控制机制进行持续跟踪和监督，及时调整和完善公司内部管理办法和流程。例如、加强员工的合规纪律意识，防范内部公司人员违规操作行为，以保护公司各项利益的安全。

二、工作成效

1.有效推进内部管理

我所推出的标准化运营模式和体系，有效提高了公司内部流程的表现和管理，使得公司内部运作更加清晰、高效。

2.强化内部风险防范和管理

通过对公司内部各类风险的详细分析和对策措施的整合，加强了内部风险管控，构建了系统化的内部风险管理机制，实现了对公司内部风险管控和防范的全面和规范化管理。

3.理顺内部管理流程，提升行业竞争力

推出的标准化流程体系，有效提升了公司的运转速度和管理质量，让公司的内部竞争力得到进一步提高。同时，潜在的风险安排和内部体系建设，使得公司的执行力进一步增强。

三、存在的问题

1. 需要持续完善公司内部流程

尽管公司已经取得了不少的业绩提升，但是，在未来的发展中，我会持续完善公司的内部流程和管控体系，以确保公司在竞争中提交出最好的优质资源和创新产品。

2. 持续推广内部规章制度

为了保障公司内部各项规章制度得到实质性的贯彻和实施，我会持续推广内部规章制度，以提升公司员工的合规性意识和纪律性，使得公司在各项社会学指标中进一步提升。

总之，我会在今后的工作中，不断完善自己，进一步提高自身素质，以更好地服务于公司、客户、行业和社会，将公司内部管理和业务水平不断提升，使得公司在自动化和科技产业方面达到更强劲的竞争力。谢谢大家！

内控报告 篇2

按照省社《银监局关于》（辽银监发[20xx]18号）文件要求，合规收费标准，纠正不合理条件和收费管理不规范等问题，我行积极的进行合规收费自查工作，现将自查情况汇报如下：

一、认真自查

接到省社通知后我行迅速成立了专项清理工作领导小组，由行长担任组长，相关各部室为成员的服务收费自查工作领导小组，明确各成员分工职责，统筹安排，依据辽银监【20xx】18号文件的服务收费相关自律制度，有序开展服务价格目录调整优化、不规范服务收费行为清理，对照检查具体内容，细化自查工作方案，对我行的服务收费情况认真开展全面自查。专项清理工作小组

组长：XX

成员：计划财务部、信贷管理部、会计部、个人业务部、电子银行部

二、自查内容

按照省社、银监局关于《进一步开展银行不规范服务收费清理工作的通知》合规收费标准，对我行各分支机构自20xx1月至20xx年5月期间的服务收费情况进行自查。

1、认真落实收费公示制度

结合我行现有的各项业务收费项目，通过在营业厅内悬挂公示牌的方式，严格按照省社网站上统一公布的`价目执行收费，严禁擅自变更价格和自行增加收费项目，及时发布收费价目信息，做到各项收费服务“明码标价”，使金融消费者实时充分了解银行服务收费项目相关内容，从而能够行使自主选择权，使银行收费服务价格不再是“雾里花”、“水中月”。

2、组织员工对照收费标准自查，恪守规章制度，严谨作风。

在省社规范化的收费标准的参照下，为确保无误的按照收费标准执行，以便建立健全约束机制。我行制定具体的工作计划，并组织员工完成相应的学习。要求员工按照服务工作质量要求和规范化操作规程办理各项业务，做到快捷准确，把差错率降到最低。针对此次自查工作，我行还成立排查小组，包括凭证翻阅整理、安排专人复查，在整个服务收费自查工作中，经过层层复查，未发现不合理收费行为，切实按照辽宁省农村信用社服务价格表中的规定执行，严把服务工作质量关，

3、加强员工思想教育，提升服务品质。

银行机构经办人员的服务态度和服务质量是目前客户投诉的主要内容之一，因此只有从加强员工的素质教育入手，增强服务意识，改善服务水平，使服务收费水平与所提供服务的质量、效率相匹配，才能让客户感到物有所值，才能让客户愿意且乐于付费。

三、自查总结

通过检查，我行各分支机构均能够严格按照《价格法》、《商业银行服务价格管理办法》及上级机构的有关规定开展相关业务，同时严格贯彻落实“七不准、四公开”的各项要求，无只收费不服务、多收费少服务、超出价格目录范围收费，以及巧立名目、变相收费等违法违规行为。

根据辽宁省农村信用社收费价格项目表会计核算收费项目共计83项，我行收费项目17项，不收费项目66项，无违规收费项目。当前我行内发生的业务收费项目有：

一是存折（单）书面挂失手续费，标准为5元/折（单）；

二是存折跨地级市辖取现，标准为每笔按取现金额的5%，最高50元；

三是现金存入跨地级市辖存折（单），标准为每笔按存现金额的5%，最高50元；

四是存折跨地级市辖转帐，标准为按交易金额的5%收取，最高50元；

五是存折（存单、银行卡）存款证明20元/份。农民工银行卡特色服务手续费、POS商户手续费、农信银手续费、结算手续费包括客户挂失手续费、汇款手续费是微机自动产生，不存在乱收费、收费凭证串用乱用、收费不入账、同城不同价及随意收取客户费用现象。

四、下一步计划

此次的自查活动切实有效，虽然我行未发现收费不实的账务，起到了防微杜渐的作用。在以后工作中，我行将继续按照银监部门以及上级机构的有关要求开展相关工作，积极做到在符合相关政策的条件下，努力挖掘为广大客户进一步减费让利的空间，不断改进服务，履行社会责任，加强内部管理，认真落实银行服务价格管理的相关规定和政策，规范我行服务价格行为，在提升我行总体服务质量的同时，有效维护客户的合法权益，以促进我行中间业务的健康稳步发展。

为了进一步加强学校财务管理，规范财务行为，进步财经使用效益，完善财务监视，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，增进学校工作能更好更快地展开。依照上级要求，我校成立了财务自查自纠领导小组，在本校内展开了财务自查自纠活动，具体做法以下：

（一）动员部署

1、制定实施方案，学校成立了自查自纠领导小组，召开财务规范化检查活动会议。会议研究财务规范化管理活动的展开，做到责任到人，明确要求。

2、宣传发动。完小校长组织领导小组成员认真学习中心校关于财金管理制度的有关文件精神，展开以财务规范化检查为主题的专题会，使每一个小组成员明确财务规范化检查活动的目的、意义、内容和要求，进步思想熟悉，积极自觉地参与活动。

（二）组织实施

1、自查自纠。学校认真对比中心校财务工作会议要求及10个重点题目，全面、客观地分析现状，认真展开自查自纠，撰写自查报告。

2、重点整改。学校根据督导检查的结果，针对还存在的题目，分析缘由，制定整改方案，完善整改措施，落实整改责任，切实解决实际题目。

（三）分析总结

依照上级规定，学校按要求通过深进自查，学校财务管理均依照国家有关财经法规来执行，做到了收进、支出全部纳进中心校同一核算，没有侵占、截留国家和单位收进，没有单独帐户，更未设任何情势的小金库。具体体现以下：

1、依照上级财务管理的有关政策和法规，学校有严格的财务及财产管理制度，并做到了责任到人，落实到位，没有违规操纵的现象。

2、收费方面，除依照上级规定的最的低标准：收取学前班学生每人每学期200元的保育费外，对九义教育的学生，不但没有收过任何用度，而且还将国家下拨的三免一补中的文具费及时、足额的发放到每一个学生手中。

3、严格依照财政局、教育局的有关要求和学校实际进行了学校收支预算，因学校需要而购置或使用的，都要通过校委会决定并报请中心校领导审查通过。对重大资产购买或是触及基建项目的支出，都附有合同、结算表及相干材料。

4、严格执行支出审批制度，所有大额支出都事前召开了教代会通过后，方可展开工作，学校每一年在教代会或是全体教师会上都作了财务报告，并取得了通过，接受财经审查小组的监视。

5、学校严格加强预算内资金的管理。预算收进全额缴进财政专户，严格执行了一票三证，收支两条线，所有款项没有出现xxx私存的现象。

7、学校能做到帐目清楚，手续齐全。均忘我设小金库和xxx私存等违规现象。

8、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱支滥用和浪费浪费等现象。

通过工作组认真细致的清算检查，目前固然还没有发现违规违纪的现象，但通过清算检查，进一步加强了我校财务规范化管理，严厉了财经纪律，加强了对学校领导干部及财务管理职员的法制教育，强化了财务监管职能，确保了各项资金收支正当，做到用之有据，查之有凭，使用更加科学、规范。

作为一位财务职员，在今后的工作中，我将会进一步完善相干财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的题目，并认真做好整改，力争做到自己经手的各项账目日日清、月月清，进一步规范财务管理，完善财务工作。

内控报告 篇3

尊敬的董事会董事、股东及各位监管部门领导：大家好！我是X公司的独立董事A先生。今天我将为大家述职报告有关公司内控的情况。

首先，我想重点强调的是公司内控的重要性。作为公司治理的重要组成部分，健全的内控体系可以帮助公司规范运作，保障公司利益，并提高公司的竞争力。因此，公司应高度重视内控建设，不断完善和优化内控体系。

其次，我想简要回顾一下公司当前的内控体系。公司在过去的一年里，加强了对内控的重视和建设。公司成立了内控委员会，制定了一系列的内部控制制度和管理办法，并不断进行培训和宣传。此外，公司还加强了风险管理的工作，建立了风险识别、评估和应对机制。公司内部审计部门也起到了监督和评估的作用，确保内控的有效运行。

然而，尽管公司在内控方面取得了一些成绩，但仍存在一些问题和不足之处。首先，公司的内部控制制度还有待进一步完善，某些业务流程和管理制度需要进一步规范和优化。其次，公司内部人员的风险意识和内控意识仍有待提高，一些员工对内控制度的遵守和执行程度不高。第三，公司的风险管理工作虽然有所加强，但仍存在一些盲点和疏漏，需要更加全面和细致地识别和评估风险。最后，公司内部审计部门的资源和能力也需要进一步提升，以更好地发挥其监督和评估作用。

针对以上问题和不足，我提出以下建议：首先，加强对内部控制制度的完善和优化工作，特别是对某些业务流程和管理制度进行修订和补充。其次，开展内控意识和业务风险管理的培训，提高员工的风险意识和内控意识，并加强对内控制度的执行情况的监督和检查。第三，进一步加强风险管理工作，改进风险识别和评估的方法和工具，确保风险的全面和准确识别，有效应对。最后，加大对内部审计部门的支持和投入，提高其资源和能力，使其能够更好地履行监督和评估工作。

总之，公司内控的建设和完善是公司治理的重点，也是公司发展的保障。我们应加大力度，进一步完善和优化内控体系，提高员工的风险意识和内控意识，加强风险管理工作，以及支持和加强内部审计部门的建设。相信在大家的共同努力下，公司的内控工作将取得更大的进步和成果。

谢谢大家！

内控报告 篇4

XXXX科技股份有限公司

财务内控审计报告

XXXX科技股份有限公司 财务内控管理审计报告

公司领导: 因公司管理层和董事会要求，近期对公司财务内控管理做了一次审计调查，发现有些财务内控做得比较到位，但某些地方做得还有些欠缺，有待提高和完善，希望通过此次内控审计，能进一步加强财务内控管理，以降低公司财务风险，现报告如下：

一、预算管理  审计内容：

预算的编制、预算的审批体系、责任部门、预算实施控制、超预算控制、预算执行分析、预算修正等。 发现的问题：

公司有销售总额、产品成本、费用、销售利润的预算，但没有进行预算审批流程，平时也没有预算的实施控制、预算执行分析和修正。缺少完善的预算管理体系，可能导致无法及时识别和应对对公司目标和活动有重大影响的事项，另外，缺乏适当的预算分析控制，影响管理层对公司运营和财务状况的监控效果，也可能导致财务报表中的错误无法及时发现和处理。 风险值---（高） 建议事项： XXXX科技股份有限公司

财务内控审计报告

1、每年9月，首先由财务部牵头，总经理主持全面预算启动大会，财务部门按照管理层经营业绩目标要求并根据以往的历史数据分解到各个部门负责人开始编制下预算，财务部要参与到指导各部门预算编制工作，对于不合理的预算编制及时提出改正要求，各部门预算制定后交财务审核后，再递交给总经理审核，审核同意后财务做全面预算汇总工作，并递交书面材料给总经理审批后在全公司开展执行。

2、在日常的费用支出进行预算管理控制，对于不合理的或超预算的费用，财务有权拒绝支付，直至该部门做预算内调整经总经理审批同意后方可执行，预算控制可以按季度控制。

3、对于销售额和产品成本每月初进行上个月的预算分析，分析工作分解到销售部门、采购部、人事部、生产车间，财务提供预算分析报告给管理层以帮助经营策略的改变提供重要依据，销售预算的执行效果及回款可以作为销售部门奖金考核的重要工具,产品成本的预算执行情况可以作为车间管理人员考核工资的依据。

4、如在执行预算管理工作过程中，发现预算已与实际的经营业务发生巨大偏差，需半进行预算调整修正工作，调整后的预算需重新审批后执行。

5、建议财务部尽快建立适合公司的全面预算管理制度，并开展执行。

二、资金管理  审计内容： XXXX科技股份有限公司

财务内控审计报告

现金备用金、现金库存限制、现金盘点、银行账户管理、支票使用权限、支票台账、付款权限、现金账务处理、章使用情况  发现的问题：

1、现金备用金没有制度约定每个部门可使用额度；

2、现金库存上限没有制度规定；

3、银行账户开户和销户申请，都没有申请单，缺少总经理的签字审批；

4、支票领用、作废没有台账管理，作废的支票也没有保管措施；

5、缺少现金、银行日记账；

6、每月没有做银行余额调节表；

7、缺少现金盘点表及盘点人员的签字；

8、财务章、法人章、公章、发票专用章都在主办会计处。 风险值---（高） 建议事项：

尽快完善资金管理制度，规范操作流程，规避财务资金风险。

三、往来管理  审计内容：

应收、应付、其他应收、其他应付、预收账款、预付款、供应商评审  发现的问题：

1、销售部门要求仓库发货给客户，是不经过财务管理控制的，容易导致有些客户前期货款还没结清拖欠已很久，但销售还是发货给 XXXX科技股份有限公司

财务内控审计报告

客户了；

2、业务员拿到客户对账单到财务开票，对账单只有采购员的签字，没有对方公司采购章，容易造成今后对方公司不承认或赖账行为的发生；

3、没有一个有效的应收款催款制度流程在执行，截止本年4月份应收款已高达1.36亿元，账龄超90天以上的金额高达6342万，占应收款的46%；

4、原材料应付款，有采购申请单、订单、发票，入库单，但入库单缺品管签字；

5、个人借款前账不清后账不续，但实际过程中仍有重复借款的发生，借款的清理工作一年进行一次，清理周期太长；

6、付款账期一般30-60天，有个别几家主要供应商没有及时付款，容易导致供应商发货延迟的情况发生；

7、预收账款，业务在和财务口头确定是否到账后，要求车间进行生产，缺少财务的书面确认，容易导致可能财务并没有收到定金，但销售已经让车间去生产了。

8、预付账款没有严格的账龄分析及催要发票流程，截止本年4月份，预付款金额已高达1258万。 风险值---（高） 建议事项

1、发货给客户前，需有财务来确认是否可以发货，否则仓库不能出货； XXXX科技股份有限公司

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2、业务员发给对方的对账单需要拿到对方公司的盖章确认；

3、需建立有效的应收款管理制度或流程，每月定期和客户对账，收到对方盖章确认的对账单，以防止客户不承认前期的货款，也是公司作为起诉的法律依据。在对业务员提成考核的同时，建议应收款超期30天有财务部主导，会同销售、法务部发催款函给客户，超期60天再发次催款函给客户并语气加重，超期90天以上发具有法律效应的律师函给客户，最后对于长期拖欠仍不付款的客户要诉讼解决，形成一套有效的应收款管理制度加强管理；

4、原材料入库需要由品管人员的签字确认，否则仓库不能入账，没有品管的签字，财务有权退回付款申请单；

5、个人借款需严格按公司财务制度执行，确实有长期出差在外的情况需急要再次借款可以由同事代申请，并写特殊情况说明由领导审批同意后方可执行借款。个人借款时需根据业务情况写明预计还款日期，财务需依据预计还款日期执行催要个人借款，超过预计还款日仍不归还的，财务可以向总经理申请审批在当月工资中执行扣回，直至该员工归还借款；

6、对公司的主要原材料供应商应付款账期做排序合理安排付款，最好不要产生拖欠情况的发生，以免公司需要采购的物资无法及时送达，影响生产；

7、建议销售在要求车间生产前由财务部在派工单或其他书面材料上来确认该订单的定金是否已经打入公司银行账户；

8、建议财务做预付款账龄分析表，并定期发给采购人员，对长期未 XXXX科技股份有限公司

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来发票的预付款做分析写明原因，定期和采购部门召开发票清理的会议，由采购部回复清理的进展情况。

四、存货管理  审计内容：

存货的盘点、成本核算、存货的出入库管理、存货的呆账处理、产品的退货处理  发现的问题

1、存货每个月月底财务不参与抽盘，年底会全盘一次（但也不是停工盘点，并不完全正确），盘点表缺盘点人员的签字，年底做一次盘盈盘亏，缺少各部门的领导签字审核就账务处理了；

2、没有成本核算制度或成本核算操作手册，标准成本制定后，没有定期更新，成本分析时不够精确；

3、产品退货没有一个严格的流程制度，财务凭仓库退货入库单就确认销售退货了。 风险值---（高） 建议事项

1、存货月底需进行抽盘，并有财务、仓库人员的签字，盘盈盘亏要有相关部门的签字确认后方能进行账务处理；

2、建议尽快制定成本核算制度和流程，定期更新标准成本以精确满足财务成本核算和分析的要求；

3、财务在确认销售退货时，应有客诉单，有品质部、业务员、业务 XXXX科技股份有限公司

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总监的签字作为附件。

五、固定资产、在建工程管理  审计内容

固定资产管理制度、固定资产标签、固定资产台账、固定资产入库、出库、转移、报废流程、固定资产盘点、固定资产报废  发现问题

1、有固定资产管理制度，但没有按制度严格执行；

2、没有固定资产标签；

3、固定资产的转移不经过财务；

4、电脑、家具等是入费用的，容易形成帐外资产不便管理；

5、固定资产没有盘点报告；

6、缺少固定资产报废的严格流程；

7、工程项目在支付尾款时有缺失验收报告。 风险值----（高） 建议事项

1、加强对固定资产管理制度的执行；

2、需对固定资产粘贴固定资产标签，否则无法盘点，做到账实相符；

3、固定资产的转移需到财务签字，由财务人员在系统内做归口管理部门的调整；

4、电脑、家具等财务入费用后，需建立资产台账，对这些资产进行帐外管理，否则容易造成公司资产的流失； XXXX科技股份有限公司

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5、固定资产要半年或一盘点一次，由财务部门发起，会同IT部、设备管理部门人员一起盘点，相关部门盘点人员签字，对盘盈盘亏情况进行原因查找；

6、尽快建立固定资产报废流程，固定资产的废品收入要交财务进行账务处理；

7、工程项目在支付尾款时，必须提供工程竣工验收合格单，有相关工程管理人员审核签字。

六、税务管理  审计内容

税金计提、审核、申报流程  发现问题

1、税金计提、申报不经过财务经理的审核，没有财务经理的书面审核；

2、公司给一些管理人员报销的手机话费、汽车费用等因不符合税法要求，没有计入工资依法缴纳个人所得税，税务稽查时容易造成罚款，造成企业损失。 风险值---（中） 建议事项

1、税金计提、申报必须经财务经理审核同意后方可执行，并留下审核的书面依据；

2、建议财务做好税务筹划，采取合理的方法，尽快把已暴露的税务 XXXX科技股份有限公司

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风险规避掉。

七、工资管理  审计内容

工资计提、审核、发放流程  发现问题

工资表缺少财务人员的审核签字  风险值---（中） 建议事项

工资表需财务经理审核签字后方可发放，财务对工资表的计算准确性需要加强监督管理。

八、筹资管理  审计内容

筹资的合同审批、台账建立、还款计划、还款申请审批  发现问题

向银行贷款签订合同没有合同审批环节，没有建立台账进行利息的计提，还款时没有进行申请审批。 风险值---（中） 建议事项

向银行贷款的合同需进行事前审批方能执行，建立台账每月计提利息入账，还款前进行申请审批，并把台账附在申请表后以便领导审核。XXXX科技股份有限公司

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九、募集资金管理  审计内容

募集资金投入使用与预披露是否一致，募集资金三方监管协议是否有效执行，支付审批是否按公司规定执行，募集资金购买大额固定资产项目是否签订合同，合同履行是否正常。 发现问题

有些付款审批没有合同，如购买一些家具固定资产、零星增加工程项目。

 风险值---（中） 建议事项

所有募集资金购买的固定资产或工程项目都需要有签核有盖章的合同，财务才能付款。

十、合同管理  审计内容

销售合同、采购合同、筹资合同、募集资金合同等  发现问题

1、财务只有合同的登记册管理，没有合同台账，财务在付款时，因没有合同台账，无法准确的知道该合同有多少款已付，还有多少款未付，在审批时因用友系统入账有滞后性，系统内查看应付账款数据不能做到及时性，容易造成重复付款的情况发生，且由于 XXXX科技股份有限公司

财务内控审计报告

没有销售合同、采购合同的台账，资金预算都无法做到合理安排；

2、合同会签缺少财务审批环节。 风险值---（高） 建议事项

1、尽快建立采购合同台账，建议在付款时，先到财务合同台账管理人员处登记审核，合同台账在财务审核人员之间共享，做到应付款合同台账的及时更新，以降低财务风险。建议尽快建立销售合同台账，有了销售合同和采购合同台账，才能满足财务资金预算管理需求，对公司资金做到合理的安排；

2、所有合同的会签需要有财务的参与，采购合同财务要审核付款条件、付款方式、税点、提供发票时间等，销售合同财务要审核销售毛利、利润是否达标，收款方式、收款时间等是否符合公司应收款管理制度要求。

十一、财务报表与披露  审计内容

会计制度的更新、会计科目的维护、结账流程  发现问题

1、公司在2010年制定了财务管理制度，内容包括了会计核算方法和内容、财务报告、会计档案管理等，缺乏对会计制度的审核和更新，缺少对会计制度的更新，可能导致错误的会计制度，缺少正确的会计制度，可能导致财务入账的错误； XXXX科技股份有限公司

财务内控审计报告

2、缺少会计科目维护控制，可能导致会计科目设置错误，进而导致财务报表错误；

3、缺乏正式、完整的期末财务结账流程和关账清单以明确规定每个财务人员的职责、各项工作步骤及关账时间安排，将无法保证期末结账程序的准确性和有效性，并可能增大财务报表误报风险。 风险值---（高） 建议事项

1、结合公司实际业务情况，重新审阅检查公司财务管理制度，进行必要的修正以及补充；

2、建立会计科目增删改申请审批流程，由财务经理对会计科目增删改的申请进行审核；将会计科目设置权限授予有限独立的人员，由其进行维护会计科目；由财务经理定期对会计科目进行检查，并保留检查的证据；

3、建议定义需要重点复核的会计科目，如银行存款、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款、应交税费、收入、成本等等，并指定专人对这些科目进行分析复核；规定关账过程中每日的工作进度；规定出具财务报表的完成时限与责任人和审核人等；会计期末结账清单应记录和反映所有步骤的完成情况，并由各个分子公司的财务部负责人审查确定所有步骤和流程完成无误后签字确认。建议关账清单包括银行余额调节表的审核以及内部往来对账的审核，以确保所有审核均保留审核证据。

对于以上发现的问题，请财务限期整改并回复内审部整改进度时间表，内审部会开展后续审计工作。XXXX科技股份有限公司

财务内控审计报告

公司内审部

二〇一七年五月三十日

内控报告 篇5

近年来，邹平县国税局按照上级加强内控预防机制建设的要求，着力突出信息化手段在反腐倡廉工作中的应用，坚持以“两权”监督为重点，以科技控管为支撑，以流程控制为关键，以分权制约为特色，将内控预防机制嵌入到“两权”运行全过程，保证了权力规范、透明、高效运行。

一、强制发起，源头控管，消除事前监控盲区

“两权”事项的发起既是“两权”运行的源头，也是容易被监督所忽略的薄弱环节。我们依托科技手段，从抓源头、控起点入手，进一步规范“两权”运行。

（一）审批事项强制发起。依托综合征管软件，优化涉税业务流程，将增值税一般纳税人资格认定、税收优惠审批、出口退（免）税登记等64项涉税审批业务的发起环节全部调整到办税服务厅，纳税人在办理以上涉税审批业务时，只要提供的资料齐全，符合政策规定，由办税服务厅直接受理并录入综合征管软件即时发起任务，通过网络传递，以文书流转的形式进入下一个环节，对所有执法事项实行内部转办。同时，系统自动设定办理流程和办结时限，将原来无法及时监控的盲点纳入可控范围，用无情的电脑来制约有情的人脑，有效解决了过去因缺少有效监控而出现的审批发起环节权力寻租、或因责任心不强业务不及时发起以及执行不到位等问题，进一步缩短了业务办结周期，提高了工作效率。目前，一般纳税人资格认定办理平均用时由过去的10天，缩短为现在的6天，减少了40%。

（二）疑点问题自动提醒。目前基层税收管理员年龄普遍偏大、业务能力参差不齐，在日常管理中缺乏有效的手段和发现具体线索的能力，有些涉税疑点很难发现，即使发现了个别企业存在疑点，由于受能力等客观因素所限，疑点问题很难查深查透，在某种程度上增加了基层的税收执法风险。针对此类问题，系统内研发了税收分析预警系统，通过设定的259个分析预警指标，对税收管理工作进行点、线、面多维扫描，依据各税种管理特点，有效发现问题疑点，并自动定期发布预警提醒，并设定解除时限，使税收管理员不得不为，将原来的“软约束”变为“硬要求”。同时，系统自动检测预警指标的解除情况，对疑点指标的落实进行跟踪监控并纳入考核，避免了随意做无问题解除，在提高税源管理水平的同时，也进一步增强了税收执法刚性。今年3月份，通过落实系统发布的发票用量变动异常预警指标，对辖区内商贸企业开展专项检查，共查补入库税款20xx余万元。

（三）科室介入内生制约。发挥业务科室人员素质高、能力强、掌控资源丰富等方面的优势，由过去的单纯指导变为共同参与，业务科室直接介入税源监控与管理，对上级部门下发的重大评估任务，由业务科室进行初步分析后，确定重点评估对象，明确评估方向。基层分局则结合科室确定的监控重点，履行管理职责。日常工作中，凡重点税源企业和纳入县局监控的重点行业，皆由业务科室与分局组成联合评估小组，实施检查评估，在有效分解个人权利，降低税收执法廉政风险的同时，进一步提高了征管质效。该办法实施以来，涉税评估案件由过去处理由原来的户均6天缩短为现在的3天，户均增加税款由过去的5万元增加到现在的7万元。

二、全程防控，过程留痕，制约事中权力运行

以规范“两权”运行为主线，以制度制权，制衡分权，痕迹监权为途径，依托信息化手段，将内控预防机制嵌入到“两权”运行全过程。

（一）完善制度制权。重点围绕加强对决策权、行政审批权、财务管理权和税收执法权等权力的制约和监督，修订完善了《党组议事制度》、《行政执法责任追究制度》、《廉政预警评估制度》等49个内部管理制度。按照工作职能和业务流程相结合的原则，将各项税收业务进行细化、量化，落实到各个岗位，明确各岗位操作人员的职、责、权、能，形成了责任明确、流程清晰、有效制约的管理

链条。同时，在明晰部门和岗位职责的基础上，全方位排查风险点，并对每个风险点制定出相应的防控措施，编制《岗位风险手册》和《税收执法岗位风险防范指引》，绘制“两权”运行流程图，把“两权”行使过程转变为按信息化流程处理事项的过程，减轻人为因素的干扰。为能真正达到事前防范、约束和指引税务人员规范执法的目的，将《手册》和《指引》通过公文处理软件下发到每一位税务干部，切实让大家明白“防范什么、怎样防范、如何控制”等事项。

（二）合理制衡分权。针对过去固定管户，税收管理员权力过于集中，容易为税滋生不廉行为等问题，取消“划片管户”，将基层分局税源管理的工作事项及岗位职责重新进行梳理和归类，划分为日常户籍管理类“静态”岗位和风险评估管理类“动态”岗位，实行事权与税权分离，两类岗位既相互配合衔接，又相互分离制约。同时，打破综合征管软件原有固化流程的束缚，通过设置涉税业务受理用户，将过去税收管理员从系统直接接收任务，改为分局根据税收管理员的业务能力、专长和当前工作任务统一调配，动态编组，并实行团队执法，彻底打破了税收管理员与纳税人的绑定关系，加强了对税收执法行为的监督与制约，有效化解和防范了因管理对象相对固定而导致人情税、关系税等方面的风险。该局这一做法得到了省局高度认可，省局借鉴其做法对综合征管软件业务流程进行了修订完善。办法施行前3个月，全局一般纳税人资格认定调查发起32户，退回整改12户，不符合条件未予以认定的2户。纳税人申请发票增量56户，经核实不符合条件未予核准的'16户，干部职工的执法责任意识和风险防范水平明显提升。

（三）过程留痕监权。把“痕迹化”管理作为规范和约束执法行为，加强内控预防的主要手段，明确每个业务流程应具备痕迹证据的项目、格式、内容、传递手续等要求，确保每一个步骤，每一个环节都留下痕迹，有据可查。利用税收执法管理信息系统设定的自动监控指标，对综合征管软件、税收分析预警系统等软件的操作业务，及时、准确的记录，并实现网络传输和集中共享。同时，系统自动提取每位税务人员的执法信息，高效、客观、准确进行税收执法责任考核，实现了对税收执法活动全过程、全方位的监控。对资料受理、调查核实、审核审批等手工操作业务，从最基本的“签字”环节抓起，明确各执法环节间的转办、传递手续，客观的记录保存“两权”运行全过程中的文书、数据、档案等关键资料，为岗位风险的识别、评价、控制、监督、问责提供原始依据，从而促使每个税务干部自觉地用工作规范和法律法规约束自己，最终达到控制岗位风险的目的。

三、集体定案，考核问责，强化事后行为监督

以公开促公正，以问责促执行，用现代科技手段，构建起“用权受监督，违权必追究”的内控预防长效机制。

（一）集体定案，实现决策公开透明。在税收执法方面，对分局内部查处的涉税风险事项由分局长和相关人员组成集体审理小组研究定案；对于科室参与的日常检查、纳税评估等权利性事项，由参与科室和分局共同讨论决定；对立案查处的高风险涉税事项由县局重大案件审理委员会集体审理。在行政管理方面，依托“嵌入式内控预防信息管理系统”，利用其行政管理监控、内审督查等模块，对“两权”运行情况适时监控，及时发现问题。在财务管理方面，采取财务公开和签批报销两条线的做法防止廉政风险，成立民主理财小组，按季对全局的经费收支情况进行内部评审。在人事管理方面，去年选拔任用15名干部的过程中，严格落实竞争上岗、集体决策、任前公示等制度，纪检监察部门全程参与监督，得到了广大干部职工的认可。

（二）复审复核，确保权力监督有力。为有效监控业务处理的全过程，纪检监察部门依托综合征管软件和分析预警系统，对业务受理情况、流转环节、办结时限、资料整理及评估案件发起、评估方案制定、执行等情况按比例定期进行复审复核，并定期组织讲评，对出现的问题，严格进行考核。对内，追究相关人员责任；对外，将出现疑点的纳税人作为重点评估对象，深入剖析，查找问题根源，进行相应的处理。今年4月份，在例行涉税业务复审复核中，发现某企业利用虚假合同虚报销售收入，申请发票增量，审核人员因工作疏忽未及时发现该问题。依据相关规定，纪检部门对责任人进行了教育批评，所属分局又对该企业进行了重点检查评估，评估入库税款7万元。截至目前，通过复审复核，发现各类问题3起，有2名同志受到了不同程度的责任追究，同时针对发现的问题解剖企业3户，通过重点评估，入库税款达20余万元。

（三）考核问责，持续提升内控水平。加强内部考核，制定下发《质效管理考核责任到人办法》、《税收质效问责管理办法》等相关制度，采取定期督查、综合考核、适时点评等办法，对内控机制建设推进不力的部门，严格问责；对执法过程中发现的问题，进行责任追究，并视情给予绩效考核扣分、通报批评、责令待岗等处理。自内控制度实施以来，先后对6起过错事项下达整改意见，及时进行了纠错，有效促进了执法规范，提升了执法水平。依托邹平效能监察连心网和县局外部网站，通过设立局长信箱和局长热线，及时受理网上举报、电话举报。依托科技手段，研发服务质量动态评价器，纳税人办理完涉税事项后，背对背进行评价，动态反应每个工作人员的服务质量。开通了“税信通”短信平台、“金税通”税企QQ群、“蓝迅空间”网上访谈室，让群众打开“话匣子”，打破空间、时间限制，全方位、全时段接受纳税人监督。拓宽监督渠道，从社会各界聘请115名特邀监察员，通过定期召开座谈会、税检联席会，开展行风问卷调查等形式，广泛听取社会各界对国税部门的意见建议。今年以来，共召开各类座谈会3次，接受社会各界建议20余条，在防范权力风险的同时，也树立了良好的国税部门形象。

四、初步成效

随着嵌入式内控预防机制建设的不断深化，形成了一系列科学、高效、务实的管理举措，强化了对“两权”的有效监督和制约，引发了税收工作的整体连锁效应。

（一）税收经济和谐增长。嵌入式内控预防机制的构建，提升了执法能力，化解了执法风险，税务人员轻装上阵，事半功倍，纳税人办税便捷，环境优化，国税收入实现了高速增长。20xx年，组织入库各类税收42.03亿元，同比增长38.48%，增收11.68亿元。税收收入的递增，为全县各项事业的快速展提供了强有力的财力保障。

（二）税收执法进一步规范。嵌入式内控预防机制将每一项具体制度内化成工作依据，将一般的原则变成铁的规则，强化了税收执法权和行政管理权的流程控制，完善了事前、事中、事后监督、制约和评价机制，使干部职工由原来的“随意行为”向“强制守规行为”转变。对基层单位的日常检查和纳税评估实施多层防控，实现了由主管部门单向考核监督向多部门相互监督制约的转变，减少了税收执法的盲目性和随意性，税务人员的执法风险和廉政风险逐步降低，执法正确率由原来的96.7%提高到100%。

（三）队伍面貌焕然一新。通过对“两权”实施有效监督和制约，全体干部职工对风险防范控制的重视程度越来越高，依法行政意识、责任意识、风险防范意识不断增强。大家充分认识到：不作为、乱作为就会发生涉税风险；不学习、不熟练掌握技能，就要被内部监控、被问责、被追究。系统内形成了“用心工作，用心学习”的浓厚氛围，报考注册税务师、注册会计师和参加各类学历考试、技能考试的人数不断增多。

（四）部门形象持续提升。嵌入式内控预防机制的构建，理顺了工作关系，保证了教育引导、制度约束、监督查处“三到位”，“两权”监督工作落到了实处，征纳关系更加和谐，社会满意率进一步提高。近年来，系统内没有发生一起违法违纪案件，连续十三年在全县行风评议中获得第一名或免评，先后获得国家级“巾帼文明示范岗”、省级文明单位、全省国税系统文明建设先进局等荣誉称号，并被市纪委确定为“市廉政教育基地”和“市廉政文化建设示范点”。

内控报告 篇6

为认真贯彻落实上级行20xx年“内控达标年”活动动员电视电话会议精神，14日上午，邮储银行抚州市分行联合市邮政公司共同召开了全市20xx年“内控达标年”活动启动电视电话会议。

会上，邮银双方领导表示，要充分认识“内控达标年”活动的意义和目的，将积极贯彻落实上级邮政金融会议精神和具体工作要求，进一步强化思想认识、深入推进，全力确保金融内控达标年活动有效落地。同时，双方要强化沟通协调、统筹部署，全力打造金融内控邮银合作典范，共同推动“内控达标年”活动的持续开展。

双方领导指出，20xx年在上级单位的正确领导和广大干部职工共同努力下，全市邮银双方共举大旗、共享资源，共创未来，高效推动了邮银和谐发展，打造了邮银合作典范。为表彰先进，树立典型，会上对20xx年度全市邮银合作典范进行了表彰奖励。东乡、广昌、金溪等10个单位获“20xx年度邮银合作典范单位”荣誉称号，市分公司综合办、计划财务部、金融业务局及市分行办公室、计划财务部、个人金融部、法律合规部等12个部门获“20xx年度邮银合作典范部门”荣誉称号。

最后，双方领导强调，邮政金各级机构要以此次“内控达标年”活动为契机，突破在内控管理理念、制度落实、规范经营和防控风险、检查监督发现问题整改工作不力等状况，进一步坚守合规信念，落实合规操作，认真组织开展好金融内控建设活动，确保全年各项目标任务的圆满完成和推动企业更加持续稳健的发展。

20xx邮政内控达标年自查报告

经过认真筹备，9月28日，邮储银行成功在港交所上市。在此背景下，为全面提升内控管理水平，有效支撑全行改革发展，在总行统一部署下，邮储银行山东省分行决定自20xx年起连续三年在全省邮政金融系统组织开展内控建设活动。

据了解，该行20xx年至20xx年内控建设活动分别以“内控达标年”、“内控优化年”和“内控提升年”为主题，是邮储银行在20xx年至20xx年“合规大讨论”、“合规大行动”、“合规回头看”活动取得良好效果的基础上，为实现建设一流大型零售商业银行的战略目标而进一步采取的强有力措施。

据相关负责人介绍，三年活动期间，邮储银行将以制度梳理和流程优化为基础、以监督检查和整改问责为抓手、以信息系统和文化建设为支撑，通过持续的内控建设活动，进一步强化全员内控意识，完善内控管理体系，健全内控管理长效机制，不断提升各级机构内控管理水平。同时，上下联动、全员参与，在全行牢固树立起“内控提升品质，合规创造价值”的内控理念。

日前，邮储银行山东省分行已召开全省电视电话会议，正式启动20xx年“内控达标年”活动，对标学习等各项工作也如火如荼地开展中。该负责人表示，20xx年，除完成总行统一部署的对标纠错等工作外，山东省分行还将开展内控“金点子”评选等特色活动，进一步打造邮政金融内控合规文化品牌。

内控报告 篇7

按照xxxx文件要求，我社成立内控制度执行自查领导小组，xxx为组长，xxxxx为成员。组长为自查第一责任人，各成员相互配合。现将自查情况汇报如下：

一、对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，股金管理等进行自查；发现库存有连续三天超限额现象。

二、对内外账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业务操作的合规性进行自查。发现九月份之前有代理开户现象，挂失申请书填写不规范的情况。

三、对授权管理，考勤情况进行检查，存在分笔授权现象，考勤方面，有员工离开岗位时间过长，我社将进一步进行处罚，若不改正，交予联社处理。

我社自查找出了存在问题，纠错整改，使我们每个柜员严格按照各项业务操作流程规定办理业务，提高工作质量，防控操作风险，消除风险隐患。同时，在此基础上，我们都作出了承诺。承诺真实、全面地对工作岗位中的各个细节进行自查，合规经营。

四、建议加强学习，提高风险防控能力

为使活动不走过场，使每个柜员以良好的精神状态积极参与到活动中来，对各种文件制度进行集中学习，并做好学习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，把提高员工素质作为工作中的一个基本点，提高我们作为一线柜员的道德素养。

内控报告 篇8

为增强邮政金融业务合规经营管理意识,培育良好的合规文化，20XX年被确定为邮政储蓄银行的“合规管理年”，当前正值邮储体制改革的关键时期,开展合规建设推进年活动有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为邮政储蓄经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。下面，就如何提高银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。

一、正视问题，构建金融合规管理体系。

邮政储蓄业务自恢复开办已经二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特点，但距离现代商业银行的要求还有不小的差距:

一是风险意识淡薄。经营银行就是经营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效释。

二是不合规的现象较为严重。无数案例表明，当前邮政金融业务中出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患，出现于工作人员责任意识、风险意识、合规意识不强，不按流程办事、不按规定作业，引发了各种各样的事件和案件。

三是一、二级条线风险防范流于形式。前台本身没有很好地执行落实制度和规定，出现差错和问题没有及时整改，老问题老现象重复发生;业务部门缺乏对业务管理和业务发展中的问题进行针对性地检查、督促、整改、落实。

四是针对发现的问题进行整改落实不够。尤其是在对二级支行二类网点和代理网点的管控上，出现了一些真空现象。针对这些差距应该采取积极的对策和措施:

一是建立条线的合规风险防控体系，各部门、各业务线、各网点都要有明晰的操作流程和风险揭示以及对应的措施和办法;

二是建立“三条线”的合规防控体系:一条是前、后台业务操作的自我检查、及时整改责任体系;第二条是业务部门对前、后台业务的监督、检查，指导、帮促整改的体系，第三条是专职稽查检查部门履职体系的进一步完善;

三是加大对合规风险防控的考核，将责、权、利捆绑在一起，按照银监会提出“赔罚、走人、移送”的原则，实行业务线、管理线“双线”问责，上追两级。四是银企密切配合，按照出国留学家有关法规，谁受益谁担责的原则，银企双方都应承担起管理的责任，而不仅仅是某一方面的责任，不仅不能削弱管理的职能，还要充实稽查检查的人员，为稽查检查提供有力的支撑和保障。如此，邮政金融业务才会逐步走上规范化的轨道。

二、建章立制，构建金融合规制度体系。

银行号称三铁 :“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的，我们的邮政银行，在金融业务发展上也应该是这样。

1、建立健全各项制度。必须对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，相关部门应进行专门研究，及时制订或修订;对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，要认真研究，及时解决。目前省分行建立的83项制度，就是我们工作的依据和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83项制度中去寻找答案。

2、认真执行各项制度。就柜员而言，要从自己做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行检查，落实检查要求。就网点负责人而言，要按照要求和频次加强现场和非现场的监控，定期和不定期地进行稽查检查。此外，特别要严格检查双人临柜、双人管库、双人押运、双线核算、双人复核;支票印鉴分管、钱账分管、章证分管的“五双三分管”制度、三级密码权限制度、大额核保制度、日终互盘制度、缴协款制度、atm机管理制度、异常情况报告制度、网点“人离机退、章证入柜上锁” 等制度的执行情况。做到相互制约，相互监督。

3、触犯制度严惩不怠。要在全行员工中灌输制度就是高压线，谁踩了这根线，谁就要受到惩罚。特别是要经常对“十种人”( 涉嫌“黄、赌、毒”的人员、经商办企业的人员、大额资金炒股的人员、个人负债严重的人员、无故经常不上班的人员、交友混乱的人员、有犯罪前科的人员、累查累犯的人员、贷款收受回扣的人员、热衷高消费的人员)进行风险管控和排查，对有章不循的员工，要将其调离原岗位，并严肃处理。推行管理问责制，建立对违规违纪事项的举报制度，做到约束和激励并举。

一、组织机构控制方面执行情况

在组织机构控制方面，目前我局下设办公室、监管股、异地就医股、审核股、信息股、计财股等“五股一室”，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进行了明确；建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进行了明确；建立了《业务办理流程》；对各项医保业务的操作规程进行了明确，建立了限时办结制度，做到业务限时办结，权责关系明确；严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明确；落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建设、执行，我们做到了有章可偱，为内部控制的整体打下了坚实的基础。

二、业务运行控制情况

在业务运行控制方面，注重突出了医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，加强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，我局专门成立了监管股，配备了懂业务、讲原则、敢于较真的同志到监管股工作，全时对各定点医疗机构进行监控。同时，我们还认真组织学习整理了上级部门关于业务规范管理方面的文件和操作步骤，加强了业务知识的学习和交流，严格操作规范，实行了程序控制，各项业务办理流程均按上级要求的规定执行。

三、基金财务控制情况

在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照医保基金的管理政策，严格执行“财务制度”管理，会计人员依据合法、有效的会计凭证进行财务记录，会计记录按照规定的要素完整、准确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案按照要求及时整理归档，印章管理符合要求，基金账户开设符合规定，做到了账账、账表、账单相符，会计核算没有出现违规操作现象，会计科目设置符合财务会计制度要求。

四、信息系统控制情况

医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一目标。我局于20xx年9月专门成立了信息股，目的就是加强网络信息化建设，对医疗保险网络信息系统操作、管理和操作人员的权限进行了具体规范，严格杜绝内网电脑再挂外网，确保专人负责具体业务，落实包括权限管理、密码保密等信息安全的保障措施。

五、内部控制与监督情况

我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期围绕基金支出、管理、监督的各个环节，深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行情况，内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚至侵害基金等各方面的问题，对于发现的问题我们及时进行了整改，性质严重地我们及时上报人社局党委，进行一步提高维护基金安全的自觉性，从源头上防范风险。

内控报告 篇9

全市开展的保持共产党员先进性教育活动，规模大、范围广、层次深，为我提供了一次自我加压、自我完善、自我提高的良好机遇。本人始终坚持以饱满的热情、积极的态度自觉主动地投身到先进性教育活动中去，始终坚持以”受教育入木三分务必对得起党，干工作精益求精但求无愧于心”为原则，努力做到工作学习“两不误，两促进”，在学习中提高思想认识，以实际工作检验学习成效，增强了信心，明确了方向，为进一步干好本职工作奠定了坚实基础。

自身存在问题：按照市委保持共产党员先进性教育活动分析评议阶段的具体要求，本人先后与办公室10位领导和同志进行了谈心和交流，通过自我查、大家提，目前自己主要存在以下几个方面的问题。一是宗旨观念不够强。存在松口气、想歇歇的念头，致使工作有时不够深入，满足于完成领导交办的任务，满足于面上不出问题，工作的积极性、主动性、创造性不够强。二是理论学习很不够。忙于工作，忽视了对各种理论的学习。理论学习缺乏系统性，大多数学习是为了应付工作需要，学习不够深入，流于形式，流于一知半解。虽然在读书、讨论、写文章上投入不少，却没有真正掌握科学理论的精神实质和科学体系。虽然也是学，却是形而上学的学，并没有达到学习的应有目的。如对“三个代表”的学习理解和把握上就很浅薄，对其深刻内涵知之不多。三是业务钻研不够深。认为自己已有的业务知识已经可以适应目前的工作，缺乏向上攀登的勇气和刻苦钻研、锲而不舍、持之以恒的学习精神和态度。一方面，自认为是专业院校毕业，又有一定的工作经验，不愿更深入地去钻研业务；另一方面,没有一整套学习业务知识的计划，在工作、学习中比较盲目。四是自我要求不够高。在工作标准上还不够严格，只满足于圆满完成领导交办的任务，不能从尽善尽美、争创一流的高度上去把握和要求自己。有时甚至因为工作任务比较重，疲于应付，存在松懈、浮漂现象。在保持和发挥先进性方面，对时时处处保持先进性这根“弦”绷得不够紧，有时把自己混同于一般群众，降低了对自己的要求和标准，满足于过得去、差不多。

以上问题的存在，最终造成自己在个别工作上的.被动。问题的出现，虽然有一定的客观原因，但主要是主观原因造成的，问题出在表面上，根子生在思想上。在今后的工作中，本人将从思想深处高度重视起来，并切实加以解决。

内控报告 篇10

县人社局：

根据《xxx社会保险局关于印发养老保险内控制度检查工作实施方案的通知》（渝社险发20xx22号）文件要求，我局高度重视，积极组织实施，现将自查情况报告如下：

一、强化组织领导

我局高度重视此项工作，成立了养老保险内控制度实施运行情况迎检领导小组。由社保局局长xxx任组长，社保局党支部书记、副局长xxx任副组长，综合科、退管科、业务科、统计信息科、个人参保科、居民养老保险科、财务稽核科负责人为小组成员。领导小组下设办公室，具体负责领导小组的日常具体工作，办公室设在综合科，由xxx任办公室主任。

二、高度重视、积极编制印发

进一步健全内控制度在《xxx社会保险局关于印发的通知》(x社险发20xx1号)的基础上，根据《xxx社会保险局关于进一步做好养老保险经办内部控制工作的通知》（渝社险发20xx83号）文件相关要求，结合我县养老保险实际和近年来一些新形势、新政策的变化，制定印发了包括《县社保局风险评估制度》、《县社保局人事管理制度》等18个制度，明确了科室分工、职能，规范了业务办理流程，促使内控制度得到完善。

三、强调按章办事，各项工作平稳有序推进

（一）机构设置合理，授权管理明确

根据我局实际情况，我局设置了综合科、业务科、统计信息科、个人参保科、居民养老科、退管科、财务稽核科等七个科，并明确了每个科的职能职责，做到了分工合理，职责明确。其次，我局还印发制定了《xxx社会保险局集体决策制度》。坚持民主集中制，少数服从多数；坚持决策事项及其决定结果符合养老保险相关法律法规政策规定等原则；明确了以局长办公会的决策方式。保证了决策程序和决策形式公正、合理。再次我局各项业务严格实行授权管理，坚持做到集权与分权相结合；最后我局还制定印发了《xxx社会保险局人事管理制度》、《工作考核制度》、《xxx社会保险局工作人员职业培训制度》、《xxx社会保险局奖惩制度》等制度，加强了对工作人员的规范管理。

（二）完善各项制度，业务运行规范有序

一是严格按照国家部委和xxx的相关法律和政策，结合本单位养老保险工作的实际情况，我局制定了业务经办流程，规范了各项业务的经办流程，明确了参保登记管理、缴费基数核定、待遇审核、待遇支付等具体流程；二是完善了参保登记手续，对参保登记、特别是补缴历年的参保人员进行严格的审查，杜绝资料不全的人员参保。参保人员注销登记后，及时对参保热暖的账户和待遇支付及时处理并封存其参保信息和档案资料；三是严格按照业务操作规程、和相关政策核定单位和个人的缴费基数，并加强了对单位参保的稽核检查，对稽核出现问题的及时处理，确保了基金的安全；四是严格按照相关文件规定对个人账户进行计息，对终止缴费的参保人员建立标识并封存其个人账户；五是严格进行待遇初审、复审等工作，做到资料完备、待遇发放准确无误；六是在人手相当紧缺的情况下配备了专门的人员从事养老保险转移工作，加强对转移接续手续的审批，确保了养老关系转移接续的严肃性；七是在办公场地极为有限的情况下通过租赁场地、购置档案柜等手段，严格按照市局相关文件规定对档案归类、装盒进行规范管理。

（三）严格执行财务制度

一是制定了会计、出纳制度及操作规程，明确了会计、出纳的岗位职能职责。规定财务科科长为专门的会计负责人，明确了专门的出纳人员，负责记账、符合、稽核等工作；二是严格执行相关文件规定，及时编制年度预算，对预算有调整的及时完善相关审批手续；三是按规定严格执行财务制度“收支两条线”，在工商银行开设了基金征缴专户、在xx银行开设了农民工征缴专户、在xx农商行开设了城乡居民养老保险基金征缴专户，实行专户管理，基金收入按照各自险种分别建账、核算；四是按照会计、出纳等相关规定的安排，坚持每天和银行财政专户进行对账，及时编制了专户的银行存款余额调节表，做到了银行存款余额与会计帐表等一致，做到了帐帐、帐表、账单相符。五是强化票据等财务凭证的管理，及时对财务资料进行归档整理；六是强化印章和密码管理，财务专用章和法人印鉴章分别由综合科和财务科保管，印章的使用严格按照我局印发的《xxx社会保险局印章管理制度》执行，做到了使用规范，用途、范围合理，审批手续完备。

（四）增强设备配置，信息安全建设取得较大进步一是建立数据安全备份制度。财务数据的备份工作由财务稽核科日常定期负责，统计信息科负责服务器存储资料的不同存储介质和不同存储地点的备份工作。二是建立数据责任追究制度。数据维护流程严格按照规定执行，并落实签字登记环节，逐级追查出现问题的环节。三是建立数据质量分析制度。统计信息科负责养老数据质量动态监控与分析，财务稽核科负责财务数据质量动态监控与分析。分析报告分别由统计信息科和财务稽核科提交。四是建立机房运行管理制度。制定印发了《xxx社会保险局信息安全管理制度》，由统计信息科负责机房运行管理。每天负责对相关网络设备及服务器运行进行日常检查，对于其他科室使用机房设施进行登记。五是具备可靠数据安全恢复措施。采购了upm时时备份软件，保证数据的时时备份，针对每次办理业务进行毫秒级备份；采购绿盟防火墙一套，保证数据的安全。

（五）内控制度完善，内部监管得力

根据《xxx社会保险局关于进一步做好养老保险经办内部控制工作的通知》（渝社险发20xx83号）文件相关要求，制定出台了《xxx社会保险经办机构办理养老保险业务内部控制实施细则》，其中包括：《xxx社会保险局审计稽核制度》、《xxx社会保险局风险评估制度》、《xxx社会保险局信息公开制度》等20个内控制度，我局各科室严格按照内部制度相关制度的规定，切实履行各自职责。通过定期与不定期检查的方式，对在机构运行情况进行检查，对在检查中发现的问题，及时整改。其次我局及时向社会公布最新的社会保险相关政策和法规，加大宣传，以便参保人员及时了解。

四、强化监管、积极整改存在问题

总体来说，我局通过制定完善相关的内控细则，明确每个岗位的职能职责，采取定期检查与不定期抽查的方式督促落实各项内控制度的实施，内控制度在我局运行较好。此外我局也对在检查中发现的问题如：政策、法规公布更新不及时，档案资料归档不及时等情况进行了积极的整改落实，使内控制度在保障我局各科室正常运转发挥更好的效果。

xxx社会保险局

二0xx年四月二十九日

内控报告 篇11

一、组织机构控制方面执行情况

在组织机构控制方面，目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进行了明确;建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进行了明确;建立了《业务办理流程》，对各项医保业务的操作规程进行了明确;建立了限时办理制度，做到业务限时办结，权责关系明确;严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明确;落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可循，为内部控制的整体打下坚实的基础。

二、业务运行控制情况

在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，按照医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，加强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，实行岗位控制。

三、基金财务控制情况

在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照医保基金的管理政策，严格执行收支两条线管理，会计人员依据合法、有效的会计凭证进行财务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案按照要求及时整理归档，印章管理符合要求，基金账户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有出现违规操作现象，会计科目设置符合财务会记制度要求。

四、信息系统控制情况

医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。

五、内部控制的管理与监督

我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期的围绕基金收支、管理、监督的各个环节。

六、存在的问题

(一)对内控制度建设的重要性认识不够，认为建立了规章制度，就是建立了内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。

(二)内控制度建设滞后，内控体系不够完善。

七、下步工作打算

我们将继续按照《通知》的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部控制的各个方面采取强有力的措施，在认真做好整改工作的同时，做好以下几个方面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的健康平稳运行。

(一)优化队伍结构，推进机关效能建设。

(二)进一步认识内控机制建设的重要性。

(三)进一步规范网络管理工作制度。

(四)实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险工作的平稳运行，防止基金流失。

(五)严格医保定点医院、定点药店的医疗行为规范管理，完善结算办法，不断加大医疗核查力度，采取不定期、不定时方式对各定点医院、定点药店实施监控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。

(六)不断加强医保经办机构内控体系建设，建立内控督查部门，对内控制度执行情况进行定期或不定期监督检查。

内控报告 篇12

内部控制非标审计意见

1、带强调事项段的无保留意见

（1）武汉控股【众环海华】

武汉市城市排水发展有限公司（以下简称“武汉排水公司”）在武汉控股完成重大资产置换及发行股份购买资产交易后才纳入武汉控股控制范围。虽然武汉控股自实际 控制武汉排水公司后即开展对武汉排水公司内部控制的初步评价与完善，但由于受时间限制，武汉控股无法确保整改后的内部控制运行能够满足最短运行时间，根据 中国证监会企业内部控制规范体系实施工作小组于2012年2月8日发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》中指导精神，武汉控股未将武汉 排水公司纳入2013年度内部控制的评价范围。注册会计师认为武汉控股未将武汉排水公司纳入2O13年度内部控制的评价范围符合证监会有关法规的规定，相应的未将武汉排水公司纳入内部控制审计的范围。

（2）标准股份【希格玛】

根 据中国证监会企业内部控制规范体系实施工作领导小组2011年4月11日发布的《上市公司实施内部控制规范体系监管问题解答》(2011年第1期),公司 在报告年度发生并购交易的,可以豁免在本年度对被并购单位财务报告内部控制有效性的评价。标准股份2013年度并购的子公司上海标准海菱缝制机械有限公司 未包括在本年度内部控制自我评价和审计范围内。

（3）方大炭素【瑞华】

方 大炭素于2013年2月收购了抚顺方泰精密碳材料有限公司，于2013年10月收购了吉林方大江城碳纤维有限公司，并将其纳入了2013年度财务报表的合 并范围。按照中国证监会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》(2011年第l期，总第l期)的相关豁免规定,方大炭素在对财务报告内部控制于2013年12月31日的有效性进行评价时，未将被收购公司的财务报告内 部控制包括在评价范围内。注册会计师也未将被收购公司的财务报告内部控制包括在审计范围内。

（4）天威保变【大信】

根据中国证券监督管理委员会的相关文件规定，天威保变可豁免对2013年度被并购企业财务报告内部控制有效性的评价，注册会计师未将被并购企业纳入财务报告内控审计的范围。

（5）*ST长油【信永中和】

*ST 长油2013年度发生亏损591,863.98万元，截止2013年12月31日，净资产为-200,258.77万元，流动负债高于流动资产 580,341.15万元。这些情况表明存在可能导致对*ST长油持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。注册会计师提醒财务报表使用者对上述事项予以 关注。

（6）ST宜纸【四川华信】

由于ST宜纸于2011年8月21日起全面停产并实施整体搬迁工作，本报告期未发生生产业务，无正常采购和销售业务，因此注册会计师未对生产管理、原材料采购以及销售管理内部控制活动的有效性进行测试。注册会计师提醒财务报表使用者对上述事项予以关注。

（7）华银电力【天职国际】

华 银电力与中国大唐集团公司湖南分公司一套人马两块牌子，与控股股东在人员、机构方面未实现相互独立。由于华银电力和中国大唐集团公司湖南分公司存在业务同 质性，公司控制环境存在缺陷。华银电力一直关注控制股东在湘电力资产的经营状况和证券市场变化情况，积极促成其在湘的优质电力资产逐步注入公司，减少公司 与控股股东之间的同业竞争，但近年受市场用电需求增长放缓、火电机组利用小时不足、煤价大幅上涨等多种不利因素影响，拟注入火电资产亏损严重，不具备注入 条件，上述控制环境方面存在的缺陷没有得到解决。注册会计师提醒财务报表使用者对上述事项予以关注。

（8）桂冠电力【天职国际】

桂冠电力和中国大唐集团公司广西分公司在人员、机构方面未实现相互独立，且存在业务同质性。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关注。

（9）云煤能源【中审亚太】

如 云煤能源2013年度内部控制评价报告中所述，云煤能源存在以下重要事项：根据中国证券监督管理委员会的相关文件规定，云煤能源可豁免对2013年度被并 购企业财务报告内部控制有效性的评价，注册会计师未将被并购企业纳入财务报告内部控制审计的范围。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关 注。

（10）深物业A【众环海华】

如深物业A2013年度内部控制自我评价报告中所述，深物业A通过实施财务报告风险评估，经2014年3月31日第七届董事会第十七次会议审议通过了对2013年财务报表附注

（二）29所述事项的前期差错更正。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关注。

（11）百视通【立信】

百视通已经制定了具体的内部控制制度，但仍然存在以下问题：公司版权系统未开设财务端口，财务人员以手工维护版权台账，由于业务增长，手工核算的工作量也随之增长，维持准确性的难度增加。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关注。

（12）上海三毛【立信】

上 海三毛于2014年3月13目收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》(编号:沪调查通字201午⒈18号),因涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民 共和国证券法》的有关规定,中国证券监督管现委员会决定对上海三毛立案稽查。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关注。

2、否定意见

（1）上海家化【普华永道中天】

注 册会计师认为上海家化的财务报告内部控制存在如下重大缺陷：（1）关联交易管理中缺少主动识别、获取及确认关联方信息的机制，也未明确关联方清单维护的频 率；无法保证关联方及关联方交易被及时识别，并履行相关的审批和披露事宜，影响财务报表中关联方及关联方交易完整性和披露准确性，与之相关财务报告内部控 制设计失效。上海家化在2013年12月对上述存在重大缺陷的内部控制进行了整改，但整改后的控制尚未运行足够长的时间。（2）部分子公司尚未建立在会计 期末对当期应付但未付的销售返利和运输费等费用总金额进行统计和预提的内部控制。上述重大缺陷影响财务报表中销售费用和运输费用的交易完整性，准确性和截 止性，与之相关财务报告内部控制设计失效。上海家化尚未在2013年度完成对上述存在重大缺陷的内部控制的整改工作，但在编制2013年度财务报表时已对 销售返利和运输费等费用进行了恰当预提，并对前期对应数据相应进行了追溯调整及重述。

（3）对财务人员的专业培训尚不够充分、对最新会计准则的掌握不够准 确、财务报告及披露流程中的审核存在部分运行失效，未能及时发现对委外加工业务、销售返利、可供出售的金融资产在长期资产与流动资产的分类、营销类费用在 应付账款与其他应付款的分类等会计处理的差错，影响财务报表中多个会计科目的准确性。上海家化尚未在2013年度完成对上述存在重大缺陷的内部控制的整改 工作，但在编制2013年度财务报表时已对这些可能存在的会计差错予以关注、避免和纠正，并对前期对应数据相应进行了追溯调整及重述。根据2014年3月 11日董事会决议，上海家化对2013年度财务报表的前期对应数据相应进行了追溯调整及重述，增加披露了2012 年度的关联方和相关关联方交易，并更正了涉及主营业务收入、其他业务收入、主营业务成本、其他业务成本、销售费用、应收账款、存货、其他流动资产、可供出 售金融资产、其他应付款、应付账款以及未分配利润等会计科目前期对应数据的重大会计差错。有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保 证，注册会计师认为上述重大缺陷使上海家化内部控制失去这一功能。

（2）西部矿业【安永华明】

注 册会计师认为西部矿业的财务报告内部控制存在如下重大缺陷：（1）西部矿业下属子公司中国西部矿业（香港）有限公司（简称“西矿香港”）在2013年存在 对长期贸易合同未按公司内部控制制度所规定的流程完整履行授权审批程序即予以签订并执行的情况，与之相关的财务报告内部控制执行失效，该重大缺陷可能导致 西部矿业出现资金损失及合同诉讼等风险；（2）西部矿业下属子公司西矿香港在2013年存在未按公司内部控制制度所规定的流程完整履行授权审批程序即对部 分客户进行授信并赊销销售的情况，与之相关的财务报告内部控制执行失效，该重大缺陷可能导致应收账款到期无法收回而产生坏账损失等风险。

西部矿业尚未在2013年度完成对存在上述重大缺陷的内部控制的整改工作，但在编制2013年度财务报表时已对上述内控失效可能导致的会计差错予以关注、避免和纠正。

有 效的内部控制能够为财务报告及相关信息的正是完整提供合理保证，注册会计师认为上述重大缺陷使贵公司内部控制失去这一功能。西部矿业管理层已识别出上述重 大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。在西部矿业2013年财务报表审计中，注册会计师已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的影响。

（3）北大荒【瑞华】

注册会计师注意到北大荒的财务报告内部控制存在以下重大缺陷：（1）北大荒控股子公司米业公司未对存货、固定资产等实物资产实施有效控制。如米业公司期末有 36,968.70万元的存货以及账面价值4,844.23万元的固定资产未见实物。（2）米业公司未定期核对往来款项，未能有效执行《公司资产减值提取 和资产损失处理内部控制制度》和《财务管理制度》等有关规定。

有 效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，注册会计师认为上述重大缺陷使北大荒的内部控制失去这一功能。上述重大缺陷尚未包含在企业 内部控

制评价报告中。在北大荒2013年度财务报表审计中，注册会计师已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。

（4）五洲交通【瑞华】

注 册会计师认为五洲交通财务报告内部控制存在如下重大缺陷：五洲交通制订了现金支付业务授权批准制度和对外投资管理制度，但在实际工作中未得到有效执行，在 资产的取得、使用和处置的授权控制方面存在重大缺陷。五洲交通向广西成源矿冶有限公司以贸易形式先行支付资金用以收购南丹县南星锑业公司，有关款项共计金 额7.549亿元，其中

6.539亿元为南星锑业产权成交价款，5,000 万元为履约合同保证金，5,100 万元为南星锑业用以偿还南丹县财政局的借款；以预付产品代加工款形式向广西堂汉锌铟股份有限公司提供资金3.47亿元。上述事项未履行董事会、股东大会审 议程序，未真实、准确、及时进行信息披露。

有 效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，注册会计师认为上述重大缺陷使五洲交通内部控制失去这一功能。五洲交通管理层已识别出上述 重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。在五洲交通2013年财务报表审计中，注册会计师已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范 围的影响。